세금 효율성이란 무엇입니까?
세금 효율성은 여러 가지 재정적 결정이 내려 질 때 세금 책임을 최소화하려는 시도입니다. 세금 결과가 같은 목적을 달성하는 다른 재무 구조보다 낮은 경우 재무 결정은 세금 효율적이라고합니다.
세금 효율성 이해
세금 효율성은 가능한 세금을 적게 받도록 투자를 구성하는 것을 말합니다. 공공 시장에 투자 할 때 세금 효율성을 얻는 다양한 방법이 있습니다.
면세 및 면세 계정
납세자는 개인 퇴직 계약 (IRA), 401 (k) 계획 및 연금과 같은 세금 유예 계정에 소득을 창출하는 투자를 할 수 있습니다. 투자로 얻은 배당금이나 자본이 익은 자동으로 계정에 재투자되며, 이 경우 계좌에서 인출 할 때까지 세금이 계속 유예됩니다.
세금 효율적인 뮤추얼 펀드
세금 유예 또는 면세 계정이없는 납세자를 위해 세금 효율적인 뮤추얼 펀드에 투자하는 것은 세금 책임을 줄이는 또 다른 방법입니다. 세금 효율적인 뮤추얼 펀드는 다른 뮤추얼 펀드에 비해 낮은 세율로 과세됩니다. 이 펀드는 평균 뮤추얼 펀드에 비해 상대적으로 낮은 수준의 배당 및 / 또는 자본 이득을 창출 할 것입니다. 소액 주식 펀드와 인덱스 펀드 및 ETF (extra-traded fund)와 같이 수동적으로 관리되는 펀드는이자 수입이나 배당이 거의 또는 전혀 발생하지 않는 뮤추얼 펀드의 좋은 예입니다.
장기 자본 이득 / 손실
또한 납세자는 1 년 이상 주식을 보유함으로써 세금 효율성을 달성 할 수 있으며, 이로 인해 1 년 미만의 투자에 적용되는 일반 소득 세율보다 투자자에게 유리한 장기 자본 이득 률이 적용됩니다. 또한 현재 또는 과거의 자본 손실로 과세 대상 자본 이익을 상쇄하면 과세 대상 투자 이익의 양을 줄일 수 있습니다.
면세 채권
공채 투자자는 공채가 연방 수준에서 세금이 면제되는 것을 감안할 때 기업 공채에 대한 시공 채권을 선택할 수 있습니다. 투자자가 자신의 거주 상태에서 발행 된 muni bond를 구매하는 경우, 채권에 대한 쿠폰 지불도 주 세금에서 면제 될 수 있습니다.
결정적인 신뢰
부동산 계획의 목적으로 돌이킬 수없는 신뢰는 부동산 세금 효율성을 얻고 자하는 사람들에게 유용합니다. 개인이 이러한 유형의 신탁에 자산을 보유하면 신탁을 철회 할 수없고 자원을 되 찾을 수 없기 때문에 소유권 사건을 양도합니다. 그 결과, 돌이킬 수없는 신탁에 자금이 지원 될 때, 부동산 소유자는 사실상 과세 대상 부동산에서 자산을 제거합니다. 세대 건너 뛰는 신탁, 자격있는 개인 거주 신탁, GRAT (Grantor Retained Annuity Trust), 자선 리드 트러스트 및 자선 나머지 트러스트는 재산세 효율성 목적으로 사용되는 취소 할 수없는 트러스트입니다. 반면, 취소 가능한 신탁은 신탁이 철회 될 수 있기 때문에 세금 효율적이지 않으며, 따라서 신탁이 보유 된 자산은 여전히 세금 목적으로 부동산의 일부입니다.
세금 효율성을 달성하기위한 이러한 전략은 결코 완전한 목록이 아닙니다. 금융 전문가는 개인과 기업이 세금 부채를 줄이는 최선의 방법을 평가하도록 도울 수 있습니다.
높은 세금 부류에있는 투자자들은 잠재적 인 저축이 더 중요하기 때문에 종종 세금 효율적인 투자에 더 관심이 있습니다. 그러나 최상의 세금 효율적인 투자를 선택하는 것은 다양한 유형의 제품에 대한 지식이 거의없는 사람들에게는 어려운 작업이 될 수 있습니다. 최선의 결정은 금융 전문가에게 문의하여 투자를보다 세금 효율적으로 만드는 방법이 있는지 판단하는 것입니다.
