Tier 1 자본 비율은 무엇입니까?
1 단계 자본 비율은 은행의 핵심 1 단계 자본 (즉, 자본금 및 공시 준비금)과 총 위험 가중 자산의 비율입니다. 이는 은행 규제에 대한 바젤 III 협정의 일부로 채택 된 은행의 재무 건전성을 측정하는 주요 척도입니다.
Tier 1 자본 비율은 은행이 보유하고있는 모든 자산을 포함하여 신용 위험에 대한 전체 가중 자산을 포함하여 총 위험 가중 자산에 대한 은행의 핵심 자본 자본을 측정합니다. 예를 들어, 은행의 현금과 정부 유가 증권의 가중치는 0 %가되지만 모기지 론은 50 %의 가중치가 부여됩니다.
1 단계 자본은 핵심 자본이며 은행의 보통주, 이익 잉여금, 기타 포괄 손익 (AOCI), 비누 적 영구 우선주 및 해당 계정에 대한 규제 조정으로 구성됩니다.
주요 테이크 아웃
- Tier 1 자본 비율은 은행의 핵심 Tier 1 자본 (즉, 자본금 및 공시 준비금)과 총 위험 가중 자산의 비율로, 일부로 채택 된 은행의 재무 건전성에 대한 주요 척도입니다. 은행이 자본 완충액을 늘리고 파산되기 전에 금융 위기를 견딜 수 있도록하기 위해 Basel III 규칙은 1 단계 자본과 위험 가중 자산 (RWA)을 모두 강화합니다.
Tier 1 자본 비율의 공식은 다음과 같습니다.
의 Tier 1 Capital Ratio = 총 위험 가중 자산 Tier 1 Capital
Tier 1 자본 비율은 무엇을 알려줍니까?
Tier 1 자본 비율은 2010 년 금융 위기 이후에 고안된 바젤 III 국제 자본 및 유동성 표준의 기초입니다. 그리고 충분한 자본.
은행이 자본 버퍼를 늘리고 파산하기 전에 금융 위기를 견딜 수 있도록하기 위해 Basel III 규칙은 1 단계 자본과 위험 가중 자산 (RWA)을 모두 강화합니다. 1 단계 자본의 지분 구성 요소는 RWA의 4.5 % 이상이어야합니다. Tier 1 자본 비율은 6 % 이상이어야합니다.
Basel III는 또한 1 단계 자본으로 최소 레버리지 비율을 도입했으며, 이는 전체 자산의 3 % 이상이어야하며, 실패하기에는 너무 규모가 큰 글로벌 시스템 적으로 중요한 은행에 더 적합합니다. 바젤 III 규칙은 아직 미국과 유럽 사이의 충돌로 인해 아직 확정되지 않았다.
회사의 위험 가중 자산에는 신용 위험에 대해 체계적으로 가중되는 회사가 보유한 모든 자산이 포함됩니다. 중앙 은행은 일반적으로 다양한 자산 등급에 대한 가중 규모를 개발합니다. 현금 및 정부 증권은 리스크가 0 인 반면, 모기지 대출 또는 렌터카는 더 큰 위험을 부담합니다. 위험 가중 자산에는 신용 위험에 따라 증가하는 무게가 할당됩니다. 현금의 가중치는 0 %이고 신용 리스크가 증가하는 대출의 가중치는 20 %, 50 % 또는 100 %입니다.
Tier 1 자본 비율은 Tier 1 일반 자본 비율과 약간 다릅니다. 1 단계 자본에는 은행의 자본 자본, 공시 된 적립금 및 상환 불가능하고 누적되지 않은 우선 주식의 합계가 포함됩니다. 그러나 1 단계 보통 자본은 비 지배 지분뿐만 아니라 모든 유형의 우선주를 제외합니다. Tier 1 보통 자본에는 회사의 보통주, 이익 잉여금 및 기타 포괄 손익이 포함됩니다.
Tier 1 자본 비율의 예
예를 들어, ABC 은행에 주주의 지분이 3 백만 달러이고 이익이 2 백만 달러를 유지하고 계층 1 자본이 5 백만 달러라고 가정합니다. Bank ABC는 5 천만 달러의 위험 가중 자산을 보유하고 있습니다. 결과적으로 1 단계 자본 비율은 10 % (5 백만 달러 / 5 천만 달러)이며 최소 요구 사항과 비교하여 자본이 충분하다고 간주됩니다.
반면 은행 DEF는 60 만 달러의 수입과 40 만 달러의 주주 지분을 유지했습니다. 따라서 1 단계 자본은 백만 달러입니다. Bank DEF의 리스크 가중치 자산은 2, 500 만 달러입니다. 따라서 은행 DEF의 1 단계 자본 비율은 4 % (1 백만 달러 / 2 천 5 백만 달러)이며 바젤 III에서 최소 1 단계 자본 비율보다 낮기 때문에 자본이 부족합니다.
Bank GHI는 1 단계 자본이 5 백만 달러이고 위험 가중 자산이 $ 83.33 백만입니다. 결과적으로 은행 GHI의 1 단계 자본 비율은 6 % (5 백만 달러 /83.33 백만)이며 이는 최소 1 단계 자본 비율과 같기 때문에 적절히 자본화되는 것으로 간주됩니다.
Tier 1 자본 비율과 Tier 1 레버리지 비율의 차이
Tier 1 레버리지 비율은 은행 조직의 핵심 자본과 총 자산 간의 관계입니다. Tier 1 레버리지 비율은 Tier 1 자본을 은행의 평균 총 연결 자산과 특정 불균형 시트 노출로 나눔으로써 계산됩니다. Tier 1 자본 비율과 마찬가지로 Tier 1 레버리지 비율은 중앙 통화 당국이 은행의 자본 적정성을 보장하고 금융 회사가 자본 기반을 활용할 수는 있지만 사용하지 않는 정도에 제약을주는 도구로 사용됩니다. 분모의 위험 가중 자산.
