401 (K) vs. 로스 아이라 : 차이점은 무엇입니까?

401 (k) 및 Roth IRA는 세금 처리, 투자 옵션 및 고용주 기여금이 다른 인기있는 세금 유리한 퇴직 저축 예금 계좌입니다. 완벽한 시나리오에서는 은퇴를위한 기금을 마련 할 수 있습니다. 그러나 두 가지를 결정해야하는 경우 이러한 계정이 다른 몇 가지 방법이 있습니다.

주요 테이크 아웃

• 고용주가 401 (k) 매칭 프로그램을 제공하는 경우 더 많은 퇴직 비용을 절약 할 수있는 좋은 기회입니다. 로스 IRA는 개인 소유 계정과 동일한 유형의 혜택을 제공하지 않습니다. 은퇴시 고소득층에 속하기 위해서는 로스 IRA가 가장 합리적 일 수 있습니다.

401 (k) 계획이란 무엇입니까?

국세 법 401 (k) 조항에 따라 401 (k)는 고용주가 후원하는 퇴직 계획입니다. 401 (k)에 기여하기 위해 각 월급의 일부를 계획으로 전환하도록 지정합니다. 이러한 기부금은 급여에서 소득세가 공제되기 전에 발생합니다.

다른 401 (k) 계획 중 투자 옵션은 계획 제공자에 따라 크게 달라질 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 어떤 펀드 (또는 펀드)를 선택하더라도 계획 내에서 실현 된 투자 이익은 국세청 (IRS)에 의해 과세되지 않습니다.

401 (k) 이내의 투자 이익은 IRS에 의해 과세되지 않습니다.

401 (k) 기부 한도

401 (k)는 Roth IRA보다 훨씬 높은 기여 한도를 가지고 있습니다. 2019 년 401 (k) 기여 한도는 다음과 같습니다.

• 50 세 미만인 경우 $ 19, 000 50 세 이상인 경우 $ 25, 000

401 (k) 고용주 매치

401 (k) 플랜은 고용주가 매치를 제공 할 때 가장 유리하며 401 (k) 계정에 추가 자금을 제공합니다. 경기는 일반적으로 귀하의 기부금의 일부이며, 월급의 특정 비율까지입니다. 예를 들어, 고용주는 급여의 50 %, 급여의 6 %까지 일치 할 수 있습니다. 고용주 일치는 귀하의 기부 한도에 포함되지 않지만, IRS는 매년 401 (k)에 들어갈 수있는 총액 (기여금과 일치)을 상한으로합니다.

2019 년의 401 (k)에 대한 통합 기여 한도는 다음과 같습니다.

• 50 세 미만인 경우 $ 56, 000 $ 50 이상인 경우 급여의 100 % (달러 한도 미만인 경우)

401 (k) 세금

401 (k)에 기부하면 세금 혜택을받습니다. 소득세 신고를 할 때 기부금을 공제 할 수 있기 때문입니다. 이것은 과세 소득을 감소시켜 돈을 절약합니다.

퇴직 연령이되면 플랜에서 세금을 인출하기 시작한 후에 세금을 내야합니다. 이 분포는 알려진 바와 같이 당시의 세율에 따라 소득세가 적용됩니다. 퇴직 할 때 소득이 더 높아질 것이라고 생각되면, 분배에 따른 모든 수입에 세금이 부과되므로 미리 계획을 세우십시오.

401 (k) 필요한 최소 분포

찬성

• 고용주 경기

• 더 높은 기부 한도

• 고용주가 유지

단점

• 적은 투자 옵션

• 필요한 최소 분포

• 높은 수수료

로스 IRA는 무엇입니까?

전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA)의 변형 인 Roth IRA는 개인과 투자 회사 사이에 직접 설정됩니다. 고용주는 관여하지 않습니다.

계정을 설정하고 제어 할 때 투자 선택은 계획 제공자가 제공하는 것에 국한되지 않습니다. 이로 인해 IRA 보유자는 401 (k) 요금제를 사용하는 직원보다 투자 자유도가 훨씬 높아집니다.

401 (k)와 대조적으로, 세후 돈은 로스 IRA에 자금을 조달하는 데 사용됩니다. 결과적으로 퇴직시 인출시 소득세가 부과되지 않습니다. 계정에있는 동안 모든 투자 이익에는 세금이 부과되지 않습니다.

로스 IRA 기부 한도

Roth IRA 계정의 기부 한도는 훨씬 적습니다. 2019 년 Roth IRA의 최대 연간 기여금은 다음과 같습니다.

• 50 세 이상인 경우 $ 6, 000 50 세 이상인 경우 $ 7, 000

로스 IRA 소득 한계

2019 년 개인의 소득이 $ 122, 000 미만이고 공동으로 결혼 한 경우 $ 193, 000 미만이면 소득이 전액 기여할 수 있습니다. 귀하의 소득이 개인의 경우 $ 122, 000 ~ $ 137, 000, 공동으로 결혼 한 사람의 경우 $ 193, 000 ~ $ 203, 000 인 경우, 기부금을 줄일 수 있습니다. 연간 137, 000 달러 이상 (공동으로 결혼 한 사람의 경우 203, 000 달러)을 벌면 Roth IRA에 기여할 수 없습니다.

로스 IRA 인출

세금 또는 위약금없이 언제라도 연령대에 Roth IRA 기부금을 철회 할 수 있습니다. 그러나 소득 인출은 나이와 계정 보유 기간에 따라 소득세와 10 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다.

일반적으로 계좌가 5 세 이상이고 인출이 다음과 같은 경우 세금 및 위약금을 피할 수 있습니다.

• 59½ 세가되어 영구 장애로 인해 사망 한 경우, 사망 후 수혜자 또는 재산으로 만든 경우 또는 첫 집을 사거나 짓거나 재건하는 데 사용됩니다 (최대 평생 $ 10, 000).

401 (k)와 달리 Roth IRA에는 일생 동안 RMD가 없습니다. 퇴직에 돈이 필요하지 않은 경우, 계정에 남겨두고 수혜자에게 면세 혜택을 계속 누릴 수 있습니다.

Roth IRA의 장단점은 다음과 같습니다.

찬성

• 퇴직은 퇴직 세금 면제

• 더 많은 투자 선택

• 일생 동안 RMD가 없습니다

단점

• 기부 한도

• 소득 한도는 당신이 기여하지 못하게 할 수 있습니다

• 고용주가 일치하지 않습니다

결론

다음은 401 (k)와 Roth IRA의 차이점에 대한 요약입니다.

401 (k) 대 로스 IRA
특색	401 (k)	로스 IRA
선불 세금 공제	예. 기부금은 공제 가능합니다.	아니
인출	보통 소득으로 과세	면세
기여 한도	50 세 이상인 경우 $ 19, 000 또는 $ 25, 000	50 세 이상인 경우 $ 6, 000 또는 $ 7, 000
소득 한도	아니	예. 소득이 높을수록 기부금이 줄어들거나 없어집니다.
고용주 경기	예. 통합 고용주 / 직원 기여금에는 $ 56, 000 (50 세 이상 $ 62, 000) 한도가 있습니다.	아니
자동 급여 공제	예	아니
페널티없이 자금을 인출 할 수있는 가장 빠른 연령	59½	언제든지 기부금 철회, 수입은 59½
RMD	예. RMD는 70½이 된 해 또는 퇴직 한 해 후 4 월 1 일까지 시작해야합니다.	소유자의 평생 동안이 아님
평균 수수료	높은	낮은
투자 선택	조금	많은
유지 보수	고용주	본인