중요한 단기적 요구의 경우, 401 (k) 계정에서 차입하는 것이 어려움 철회 또는 높은이자 형태의 신용에 대한 더 나은 대안이 될 수 있습니다. 그 이유는 401 (k) 계좌에서 빌린 돈은 면세이기 때문입니다.
401 (k) 대출이란 무엇입니까?
일부 고용주는 참가자가 401 (k) 퇴직 저축 계획에 대해 차용 할 수 있도록 허용합니다. 자신의 401 (k)에서 차용해도 신용에 영향을 미치지 않으며 신용 확인이 필요하지 않습니다. 대출을 허용하는 계획의 경우, 정해진 기간 내에 대출금을이자로 상환해야합니다.
차용인의 채무 불이행이 401 (k) 인 채무 불이행의 경우, 일반적으로 미결제 잔고에서 10 %의 조기 출금 페널티를받습니다.
401 (k) 대출의 세금 결과
대출이 적시에 상환되는 한, 특정 계획에 첨부 된이자가 유일한 세금 결과입니다 (펀드가 참가자의 자신의 계좌로 되돌아 가기 때문에 "이자"라는 용어는 약간 오해의 소지가 있습니다).
차용자는이자를 지불하기 위해 세후 달러를 사용해야합니다. 따라서 정부는 정부의 일부를 두 번 처리합니다. 차용자가 퇴직 할 때 계좌를 두드리면 그 금액에 대해 소득세가 다시 지불됩니다. 그러나 401 (k) 이율은 일반적으로 약 5 % 정도이며, 이중 과세는 상대적으로 적은 영향을 미칩니다. 빌린 금액이 많고 몇 년에 걸쳐 상환되는 경우에만 중요합니다.
주요 테이크 아웃
- 일부 고용주들은 참가자들이 401 (k) 퇴직 저축 계획에 대해 대출 할 수 있도록 허용합니다. 이것을 401 (k) 대출이라고하며, 401 (k) 대출은 차용인의 신용에 영향을 미치지 않으며 신용 점검이 필요하지 않습니다. 면세. 계획에 따라, 차용인은 대출이 미결 된 경우 기부금을 내지 못할 수 있습니다.
빌릴 수있는 금액
각 계획에는 대출 한도가 있습니다. 그러나 IRS를 사용하면 절약 된 총 금액의 $ 50, 000 또는 50 % 중 더 적은 금액을 빌릴 수 있습니다. 기탁 잔액이 $ 10, 000 이하이면 최대 $ 10, 000를 빌릴 수 있습니다.
예를 들어, 잔액이 $ 15, 000 인 경우 50 %가 $ 7, 500에 불과하기 때문에 $ 10, 000를 빌릴 수 있습니다. 그러나 잔액이 $ 120, 000이면 빌릴 수있는 최대 금액은 $ 50, 000입니다.
401 (k) 대출의 기본값
차용인의 채무 불이행이 401 (k)의 채무 불이행 인 경우 세금에 따른 결과는 상당합니다. 59 ½ 세 미만의 차용인의 경우, 미결제 대출 잔액은 어려움 철회로 간주됩니다. 10 % 조기 철회 페널티가 적용되고 세금 목적으로 정규 소득으로 처리됩니다.
미결제 잔액이 $ 10, 000이고 유효 세율이 15 % 인 대출을 불이행한다고 가정하겠습니다. 연간 세금 보고서를 제출할 때, 귀하는 정부에 조기 인출 페널티에 대해 $ 1, 000를 지불해야하고 소득세로 $ 1, 500를 추가로 지불해야합니다 (그렇지 않으면 은퇴 할 때까지 연기 될 것임). 1 년 안에 10, 000 달러는 7, 500 달러로 줄었습니다.
401 (k) 대출과 관련된 위험
일부 플랜은 대출이 미결제 인 경우 참가자가 플랜에 기여할 수 없습니다. 대출 상환에 5 년이 걸리면 401 (k)에 아무것도 저장하지 않습니다. 이는 또한 퇴직 계좌로 지불 할 때의 세금 혜택을받지 않을 것임을 의미합니다.
또한 대출금을 지불하는 동안 고용주가 제공 할 수있는 상응하는 기부금을 놓치게됩니다.
401 (k) 대출 선택시기
진행하기 전에 401 (k) 대출 상환 능력을 결정하는 것이 중요합니다. 예를 들어 공공 요금이나 식료품을 더 이상 지불 할 수없는 경우가 아니라면 대부분의 플래너는 둥지 알을 그대로 유지하는 것이 좋습니다.
요컨대, 자금이 필요하고 대출금을 상환 할 수 있다고 확신하는 경우, 최소한의 세금 감면 및 계정에이자를 지급 할 수있는 능력으로 인해 이러한 대출이 가능한 옵션이 될 수 있습니다.
Advisor Insight
마이클 메제 리츠 키
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
401 (k) 플랜에서 돈을 빌릴 때 즉각적인 세금은 없습니다. 그러나, 세전의 401 (k) 기부금과는 달리, 대출금을 상환 할 때, 대출금은 세후입니다. 대출 상환금이 401 (k) 플랜에 도달하자마자 그들은 세전 금액이되며, 나중에 생년월일 (퇴직)에이를 인출하면 그 금액에 다시 세금이 부과됩니다.
예를 들어, 대출로 $ 10, 000를 인출 한 후 세후 돈으로 플랜에 상환하기 시작합니다. 당신이 그 $ 10, 000를 은퇴하고 철회 할 때, 그것은 다시 세금이 부과 될 것입니다.
