Roth IRA에 자금을 투입하면 세금 결과없이 계정 내에서 뮤추얼 펀드 또는 기타 유가 증권을 거래 할 수 있습니다. 전통적인 IRA에서도 마찬가지입니다. 그러나 두 유형의 IRA는 뮤추얼 펀드를 판매하고 돈을 인출 할 때 발생하는 상황이 다릅니다.
반대로, IRA 및 기타 세금 우위 계정 이외의 외부 뮤추얼 펀드에서는 동일한 뮤추얼 펀드에서 한 펀드에서 다른 펀드로 돈을 옮길 경우에도 펀드를 판매 할 때마다 수익에 세금을 징수합니다 회사.
주요 테이크 아웃
- Roth IRA (또는 전통적인 IRA) 내에서 세금을 부과하지 않고 뮤추얼 펀드를 거래 할 수 있습니다. Roth IRA로 뮤추얼 펀드를 판매하고 돈을 인출 할 계획이라면, 기존의 IRA를 사용하면 이전의 세금이 부과되지 않은 기부금뿐만 아니라 이윤에 대해서도 세금이 부과됩니다.
로스와 전통적인 IRA의 세금 차이
로스 IRA와 전통적인 IRA는 다른 중요한 측면에서도 세금에 대해 다르게 운영됩니다. Roth IRA를 통해 귀하가 투자 한 금액은 귀하가 기부 한 연도에 대해 소득의 일부로, 현재 한계 세율로 과세됩니다.
그러나 전통적인 IRA에서는 세전 소득으로 기부금을냅니다. 즉, 해당 시점에서 세금이 부과되지 않지만 결국 계정에서 분배를 받으면 세금이 부과됩니다. 여기에는 원래 기부금과 수입이 모두 포함됩니다.
두 가지 유형의 IRA를 통해 매년 자본 이득 또는 계정에서 발생하는 기타 소득에 대한 세금 납부를 피할 수 있습니다. 그러나 Roth와 기존 IRA는 이러한 이익을 계정에서 인출 할 때 처리되는 방식이 크게 다릅니다.
돈을 인출 할 때
전통적인 IRA의 경우 세금은 단순히 연기되며, 귀하는 귀하의 기부금과 평범한 소득 세율에 따른 소득에 대해 세금을 납부해야합니다. Roth IRA를 사용하면 적격 배포 기준을 충족하는 한 해당 금액은 면세됩니다. 즉, 자격을 갖춘 다른 특정 상황도 있지만 일반적으로 59½ 이상이고 5 년 이상 계정을 유지해야합니다. (참고: 필요할 때마다 원래의 Roth IRA 기부금을 면세로 철회 할 수 있습니다.)
Roth IRA에서 면세로 배포하려면, 일반적으로 59½ 이상이고 5 년 이상 계정을 유지해야합니다.
예를 들어, Roth IRA에 뮤추얼 펀드가 있고 초기 기부금 $ 5, 000에서 $ 15, 000로 성장했다고 가정하면, 이를 판매하고 계좌에서 돈을 인출하려고합니다. 적격 분배라고 가정하면 초기 투자액 $ 5, 000 또는 이익 $ 10, 000도 과세 대상이 아니며, $ 15, 000 전체로 원하는대로 할 수 있습니다.
그러나 전통적인 IRA를 사용하면 전체 분배에 일반 소득에 대한 한계 세율로 세금이 부과됩니다. 예를 들어, 만약 당신이 22 % 한계 세금 괄호 안에 있다면, 15, 000 달러의 인출 비용은 3, 300 달러의 세금이 들며 11, 7000 달러에 불과합니다. 귀하의 주에서도 그 중 일부를 원할 수도 있습니다.
한편, 일반 중개 계좌와 같이 세금 우대 계획 이외의 금액으로 돈을 보유한 경우 소득 세율이 아닌 장기 자본 이득 세율로 수익 ($ 10, 000)이 과세됩니다. 만약 15 %라면 세금이 $ 1, 500이 될 것입니다.
결론
세금 결과에 대한 우려로 인해 Roth이든 전통적이든 상관없이 IRA 내에서 돈을 옮길 수 없었습니다. 그러나 전통적인 IRA에서 뮤추얼 펀드를 판매하고 돈을 인출하려는 경우 세금이 부과 될 수 있음을 명심하십시오.
