목차
- Roth IRA 전환이 필요한 이유
- 로스 IRA 변환을 수행하는 방법
- 로스 IRA 전환에 얼마나 세금이 부과됩니까?
- 401 (k)에서 변환
- 일년 내내 기다리지 마십시오
- 세이프 하버 규칙
- 로스 IRA 변환을해야합니까?
- 결론
세금 이연 퇴직 계정에서 세후 계정으로 돈을 옮길 수 있습니다. 그러나 Roth IRA 전환에 대해 얼마나 많은 세금을 지불합니까? 그리고 그렇게하는 것이 항상 재정적으로 의미가 있습니까?
주요 테이크 아웃
- Roth IRA 변환을 수행하여 기존 IRA 또는 401 (k)에서 Roth IRA로 돈을 옮길 수 있습니다.Roth IRA 변환을 수행하면 변환하는 금액에 대해 소득세가 부과되며 이는 상당한 금액입니다. 은퇴시 고소득층에 속할 경우 장기 혜택은 현재 전환에 대해 지불하는 세금보다 클 수 있습니다.
Roth IRA와 기존 IRA 및 401 (k)와 같은 세금 유예 퇴직 계정의 가장 큰 차이점은 세금을 납부 할 때입니다.
- 전통적인 IRA 및 401 (k) 기부금은 납부 한 해에 세금 공제 가능하며, 퇴직시 소득세를 납부합니다.
Roth IRA 전환이 필요한 이유
Roth IRA 전환 (롤오버라고도 함)을 고려해야하는 몇 가지 이유가 있습니다. Roth에 직접 기여하고 싶지만 너무 많은 돈을 벌고 싶다면 Roth IRA 전환을 통해 소득 한도를 합법적으로 극복 할 수 있습니다. 이 전략을 종종 백도어 로스라고합니다.
전환해야 할 또 다른 이유: 현재보다 은퇴 율이 높을 것으로 예상됩니다. Roth IRA 인출은 소득을 내더라도 퇴직시 면세됩니다. 더 낮은 세금 범위에있는 동안 지금 세금을 납부하고 나중에 면세로 인출 할 수 있습니다.
로스 IRA 변환을 수행하는 방법
- 전통적인 IRA (또는 다른 퇴직 계좌)에 돈을 투자하십시오. 계정이없는 경우 새 계정을 개설하고 자금을 조달해야합니다. IRA 기부금 및 수입에 대해 세금을 납부하십시오. 전통적인 IRA 기부금을 공제 한 경우 (소득 한도에 도달 한 경우) 지금 세금 공제를 돌려 주어야합니다. 계정을 Roth IRA로 변환하십시오. Roth IRA가없는 경우 변환 중에 열어야합니다.
변환을 수행하는 몇 가지 방법이 있습니다.
- 간접 롤오버. 기존 IRA에서 배포 물을 받아 60 일 이내에 Roth IRA에 넣습니다. 수탁자 간 수탁 롤오버. 전통적인 IRA 제공 업체에 문의하여 자금을 Roth IRA 제공 업체로 직접 이체하십시오. 동일한 수탁 인 양도. 동일한 제공자가 두 IRA를 모두 유지 관리하는 경우 양도를 요청할 수 있습니다.
로스 IRA 전환에 얼마나 세금이 부과됩니까?
전통적인 IRA에서 Roth로 전환하면 전환 한 금액이 해당 세금 연도의 총 수입에 추가됩니다. 소득이 증가하고 전환에 대해 일반 세율을 지불합니다.
22 % 세금 징수를 받고 $ 20, 000를 전환한다고 가정 해 보겠습니다. 세금 연도의 소득은 $ 20, 000 증가 할 것입니다. 이로 인해 세금이 더 높아지지 않는다고 가정하면 전환에 대해 4, 400 달러의 세금이 부과됩니다.
그러나 여기서주의하십시오. 퇴직 계좌를 사용하여 전환에 대한 세금을 충당하는 것은 결코 좋은 생각이 아닙니다. 그렇게하면 은퇴 잔고가 낮아져 장기적으로 수천 달러의 비용이들 수 있습니다. 대신, 전환 세를 충당하기 위해 저축 계좌에 충분한 현금을 절약하십시오.
401 (k)에서 변환
회사에서 Roth IRA 제공 업체로 전송하는 대신 수표를 발행하면 다음과 같이됩니다. 받지 못한 20 %를 포함하여 모든 돈을 새로운 Roth에 입금하는 데 60 일밖에 걸리지 않습니다. 이 기한을 지키지 않고 59½ 미만인 경우 Roth로 유입되지 않은 돈에 대해서는 10 %의 조기 인출 페널티가 있습니다.
어느 쪽이든, 당신은 여전히 당신이 변환하는 전체 금액에 대한 소득세에 대한 갈고리에 있습니다.
일년 내내 기다리지 마십시오
대부분의 사람들은 급여를받을 때마다 정부에 소득세를 지불합니다. 양식 W-4에서 청구 한 원천 징수에 따라 자동으로 보류됩니다. 연도가 계속되면 세금이 원천 징수됩니다. 세금을 신고 할 때까지 정부에 별도의 수표를 쓰지 않아도됩니다. 그리고 그것은 당신이 충분한 돈을 꺼내지 못하고 여전히 빚진 경우에만 해당됩니다.
그러나 소기업 소유자와 기업은 분기 별 세금 납부를 추정합니다. 이 법인들은 소득과 지출에 따라 세금이 얼마나되는지 추정해야합니다. 그런 다음 각 분기 (일반적으로 다음 해 4 월, 6 월, 9 월 및 1 월 15 일)에 양식을 작성하고 지불을 보냅니다.
이것이 중요한 이유는 무엇입니까? 연초에 실질적인 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하면 분기 별 소득, 즉 분기 별 세금이 증가합니다.
1 사분기에 개종한다고 가정 해보십시오. 분기가 마감 될 때 전환으로 인해 발생한 세금을 지불해야합니다. 이 예에서는 4 월 15 일이됩니다.
세이프 하버 규칙
예상 세금을 지불하는 데 익숙하다면 안전한 항구 규칙에 대해 궁금 할 것입니다. 세이프 하버 규정 (Safe Harbor Rules)은 올해 예상 세금으로 전년도 세금의 100 % 이상 (또는 상황에 따라 110 %)을 지불하면 미달 된 금액으로 수수료 나이자를 지불하지 않음을 의미합니다.
이는 가난한 해에 이어 소득이 급등 할 수있는 개인과 기업을 보호하기위한 것입니다. 작년에 한 번 이상 지불했다면 "안전 항구"에 빠지게됩니다. 그리고 벌금과 관심사에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
여전히 문제가 해결 될 수있는 곳이므로 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 물론, 예상 세금을 내면 걱정할 것이 없습니다. 세금 시스템에 너무 많은 돈을 지불하면 연말에 세금을 신고 할 때 환급됩니다.
로스 IRA 변환을해야합니까?
Roth IRA는 은퇴시 면세로 인출 할 수 있으며 RMD가없는 큰 혜택을 제공합니다. 그래도 전환이 항상 좋은 생각은 아닙니다.
일반적으로 다음과 같은 경우에만 전환을 고려해야합니다.
- IRA 자금을 두드리지 않고 저축 예금 계좌에서 세금을 납부 할 수 있습니다. 퇴직시 세금이 더 높아질 것이라고 확신합니다.
직장에서 더 많은 돈을 벌지 않아도 나중에 세금이 더 높아질 수 있습니다. 다음과 같은 조합으로 수입이 높아질 수 있습니다.
- 소득 투자 연금 및 연금 상속
향후 세금 계산을 추정 할 때 이러한 다른 수입원을 고려해야합니다.
결론
Roth IRA 전환에 관심이 있다면 결정을 내리기 전에 현재와 미래의 세금 결과를 고려해야합니다. 세금을 감당할 수 있고 나중에 더 높은 세금 징수를받을 것이라고 생각되면 재정적으로 의미가있을 수 있습니다. 그렇지 않다면 전통적인 IRA에 돈을 남기는 것이 좋습니다.
전환이 언제 도움이 될지 결정하는 데 도움을 줄 수있는 재무 설계 사나 자문가에게 문의하면 도움이됩니다.
