위험 조정 자본 비율이란 무엇입니까?
위험 조정 자본 비율은 경기 침체시 금융 기관의 기능을 계속 유지하는 능력을 측정하는 데 사용됩니다. 금융 기관의 총 조정 자본을 위험 가중 자산 (RWA)으로 나누어 계산합니다.
위험 조정 자본 비율 이해
위험 조정 자본 비율은 주어진 경제적 위험이나 경기 침체를 견디기 위해 자본 자원에 중점을 둔 금융 기관의 대차 대조표의 탄력성을 측정합니다. 기관의 자본이 클수록 자본 비율이 높아 지므로 심각한 경기 침체시에도 기업이 안정적으로 유지 될 가능성이 높아집니다.
이 비율의 분모는 소유 한 각 자산이 예상대로 수행 할 수있는 능력으로 평가되어야하기 때문에 다소 복잡합니다. 예를 들어, 소득을 창출하는 공장은 긍정적 인 현금 흐름을 보장하지 않습니다. 긍정적 인 현금 흐름은 자본 비용, 플랜트 수리, 유지 보수, 노동 협상 및 기타 여러 요인에 따라 달라질 수 있습니다. 회사채와 같은 금융 자산의 경우 수익성은 이자율과 발행자의 기본 위험에 따라 달라집니다. 은행 대출에는 일반적으로 손실 수당이 있습니다.
위험 조정 자본 비율 계산
총 조정 자본을 결정하는 것은 위험 조정 자본 비율을 파악하는 첫 번째 단계입니다. 총 조정 자본은 자본 내용에 의해 조정 된 지분 및 근거리 상품의 합계입니다.
다음으로 위험 가중 자산 (RWA)의 가치가 측정됩니다. RWA의 가치는 각 자산의 합계에 지정된 개별 위험을 곱한 값입니다. 이 숫자는 백분율로 표시되며 자산이 가치를 유지할 가능성, 즉 가치가 없게 될 가능성을 반영합니다.
예를 들어, 현금 및 재무부 채권은 거의 100 %의 용매 잔류 가능성을 가지고 있습니다. 모기지의 경우 중간 리스크 프로필이있을 수 있지만 파생 상품은 그에 따른 리스크 지수가 훨씬 높아야합니다.
위험 조정 자본 비율을 결정하는 마지막 단계는 총 조정 자본을 위험 가중 자산 (RWA)으로 나누는 것입니다. 이 계산은 위험 조정 자본 비율을 초래합니다. 위험 조정 자본 비율이 높을수록 금융 기관이 경제 침체를 견딜 수있는 능력이 향상됩니다.
리스크 조정 자본 비율의 표준화
위험 조정 자본 비율의 목적은 기관의 실제 위험 임계 값을 더 높은 정밀도로 평가하는 것입니다. 또한 국가 간 비교를 포함하여 여러 지리적 위치에서 비교할 수 있습니다.
바젤 뱅킹 감독위원회 (Basel Committee on Banking Supervision)는 처음에 바젤 I (Basel I)이라는 문서에서 은행에 대한 이러한 표준과 규정을 권장했다. 바젤 II는이 권고안을 나중에 개정했다.. Basel III는 위험 가중 자산의 계산이 어떤 버전의 문서를 따를 것인지에 따라 문서를 세분화했습니다.
