SEC 양식 S-4는 합병 또는 인수와 관련된 중요한 정보를 등록하는 데 사용되는 공개 거래 회사의 증권 거래위원회 (SEC)에 제출하는 것입니다. 또한이 양식은 교환 제안을받는 회사에서도 제출합니다.
SEC 양식 S-4 분류
SEC 양식 S-4는 1933 년 증권 거래법에 따른 등록 명세서라고도합니다. 회사의 증권 등록시 중요한 정보를 공개하도록 제출됩니다.)
M & A 거래의 경우 SEC는 양식 S-4에 특히 거래 조건, 위험 요소, 고정 요금에 대한 수입 비율 및 기타 비율, Pro-forma 재무 정보, 회사와의 자재 계약에 관한 정보가 포함되어야합니다. 인수자 인 것으로 간주되는 개인 및 당사자가 다시 제공하는 데 필요한 추가 정보 및 지명 된 전문가 및 변호사의 이익.
SEC 양식 S-4 제출의 예
2015 년 12 월 22 일, Marriott International은 Starwood Hotel & Resorts Worldwide와의 제안 된 조합을 설명하는 양식 S-4를 제출했습니다. 부록을 제외한 192 페이지의 문서에는 제안 된 거래에 대한 완전한 세부 정보가 포함되어 있으며, 결국 2016 년 9 월 23 일에 마감되었습니다. 투자자의 경우 거래의 Pro-forma 수치 및 평가 번호 외에 아마도 제출은 각 회사가 거래의 조합 및 타임 라인에 대한 이유이며, 거래가 언제 어떻게 이루어 졌는지 정확히 설명합니다.
