의심스러운 활동 보고서 (SAR) 란 무엇입니까?
의심스러운 활동 보고서 (SAR)는 1970 년 은행 비밀 법 (BSA)에 따라 일반적으로 다른 보고서 (예: 통화 거래 보고서)에서 표시되지 않는 의심스러운 활동을 모니터링하기 위해 제공되는 도구입니다. SAR은 1996 년 의심스러운 활동을보고하는 표준 형식이되었습니다.
의심스러운 활동 보고서는 평범하지 않은 거의 모든 활동을 포괄 할 수 있습니다. 계정 소유자가 무언가를 숨기거나 불법 거래를 시도하는 것으로 의심되는 경우 활동이 의심스러운 활동 보고서에 포함될 수 있습니다.
의심스러운 활동 보고서 (SAR) 이해
의심스러운 활동 보고서 (SAR)는 계정에서 의심스러운 활동을 관찰하는 금융 기관에서 제출합니다. 이 보고서는 금융 범죄 집행 네트워크에 제출되어 사건을 조사 할 것입니다. 금융 범죄 집행 네트워크는 미국 재무부의 부서입니다. 금융 기관은 의심 스럽거나 평범하지 않은 계정 활동에 대해 30 일 이내에 보고서를 제출할 수 있습니다. 더 많은 증거를 수집하기 위해 필요한 경우 60 일을 초과하여 연장 할 수 없습니다. 이 기관은 범죄가 발생했다는 증거가 필요하지 않습니다. 고객은 계정과 관련하여 의심스러운 활동 보고서가 제출되었다는 알림을받지 않습니다.
의심스러운 활동 보고서는 2001 년 이후 훨씬 더 엄격해진 자금 세탁 방지 법령 및 규정의 일부입니다. 미국 패트리어트 법은 전 세계 및 국내 테러와의 전쟁을 위해 SAR 요건을 크게 확대했습니다. 수상한 활동 보고서와 그 결과 조사의 목적은 자금 세탁, 사기 또는 테러 자금에 관련된 고객을 식별하는 것입니다. 고객에게 보고서를 제출한다는 메시지가 표시되지 않습니다. 고객에게 공개하거나 의심스러운 활동 보고서를 제출하지 않으면 개인과 기관 모두에 대해 엄중 한 처벌을받을 수 있습니다. SAR은 법 집행 기관이 조직 및 개인 금융 범죄의 패턴과 추세를 감지하여 범죄 및 사기 행위를 예상하고이를 확대하기 전에 대응할 수 있도록합니다.
미국의 경우 금융 기관은 직원이나 고객이 내부자 거래 활동에 참여한 SAR을 SAR로 제출해야합니다. 또한 잠재적 자금 세탁 또는 BSA 위반을 감지 한 경우 SAR을 제출해야합니다. 금융 기관이 컴퓨터 해킹 또는 비허가 자금 서비스 사업을 운영하는 소비자의 증거를 탐지하는 경우 SAR이 필요합니다. SAR 제출은 출원일로부터 5 년간 보관해야합니다.
의심스러운 활동 보고서 상황의 예
예를 들어 Albert는 XYZ Financial Institution의 계좌 소유자입니다. Albert는 거의 5 년 동안 고객이었으며 계정 기록과 예측 가능한 트랜잭션을 보유하고 있습니다. 매월 그는 계정에 $ 15, 000를 입금하고 인덱스 펀드를 구매합니다. 어느 날 그는 매주 $ 9, 000를 계좌로 이체하기 시작했습니다. 돈이 계정에 부딪히자 마자 다시 떠납니다. 이것은 앨버트의 설명과 일상적인 활동에서 벗어난 것입니다. 금융 기관은이를 의심스러운 활동으로 간주하고 의심스러운 활동 보고서를 제출할 수 있습니다.
