생명 보험을 구입할 때 고려해야 할 세금 관련 사항입니다. IRS (Internal Revenue Service)는 다른 계획에 대해 다른 세금 규칙을 부과하며, 때로는 구별이 임의적입니다. 다음 안내서는 생명 보험료와 관련된 세금 관련 영향을 설명하기위한 것입니다.
주요 테이크 아웃
- 대부분의 상황에서 생명 보험료는 과세되지 않습니다. 즉 판매 세가 추가되거나 부과되지 않습니다. 이 보험료는 세금 공제 대상이 아닙니다. 고용주가 직원을 대신하여 생명 보험료를 지불하는 경우, 보험료 $ 50, 000 이상에 대한 지불은 소득으로 과세됩니다. 선불 보험으로 얻은이자는이자 소득으로 과세됩니다. 평생 보험 정책에서 생성 된 반품은 정책이 현금화 될 때까지 세금이 부과되지 않습니다.
생명 보험을 구매하는 사람은 결정을 내리기 전에 고려해야 할 사항이 많습니다. 첫째, 기간 생명 보험과 평생 보험에는 차이가 있습니다. 수명이란 정해진 기간 동안 보장되며 전체 수명 정책은 수명에 효과적입니다. 보험 계약자는 필요한 보험 적용 범위를 계산해야합니다. 이것은 주로 생명 보험을 구입하는 이유에 달려 있습니다.
친척의 매장 비용과 장례 비용 만 다루는 사람은 $ 20, 000 이하의 사망 혜택을 선택할 수 있습니다. 대조적으로, 여러 부양 자녀를 둔 사람은 모두 대학에 보내기를 희망하며 종종 500, 000 달러 이상의 보험을 원합니다. 구매 과정을 더욱 복잡하게 만드는 것은 선택할 수있는 생명 보험 회사의 수입니다. 인터넷은 수십 개의 생명 보험 회사의 견적을 나란히 비교하기 위해 전적으로 여러 사이트를 통해이 과정을 다소 쉽게 만들었습니다.
생명 보험료에 대한 세금 납부
자동차 나 텔레비전 세트를 구매하는 것과 달리 생명 보험 구매는 판매 세를 지불 할 필요가 없습니다. 이는 보험 계약자가 보험 혜택을받을 때 인용되는 보험료 금액은 세금을 충당하기 위해 추가 된 비율이없는 지불 금액입니다. 따라서 보험 계약자가 보험료에 대한 세금을 납부해야하는 특정 상황이 존재합니다.
고용주 지불 생명 보험
개인의 고용주가 전체 보상 계획의 일부로 생명 보험을 제공 할 때 IRS는 소득을 소득으로 간주합니다. 이는 직원에게 세금이 부과됨을 의미합니다. 그러나이 세금은 고용주가 생명 보험 보상으로 $ 50, 000 이상을 지불 할 때만 적용됩니다. 이 경우에도 보험료가 처음 $ 50, 000 인 보험료는 세금이 면제됩니다.
예를 들어, 고용주가 고용 기간 동안 급여, 건강 혜택 및 퇴직 저축 계획 외에 5 만 달러의 생명 보험 혜택을 제공하는 사람은 생명 보험 혜택에 대해 세금을 납부 할 필요가 없습니다. IRS에서 설정 한 임계 값을 초과하지 않아야합니다.
이와 대조적으로 고용주가 그에게 10 만 달러의 생명 보험을 제공하는 사람은 그에 대한 세금을 납부해야합니다. 보험료로 $ 50, 000를 지불하는 보험료는 IRS 기준 액을 초과하여 과세 소득으로 계산됩니다. 따라서 월 보험료가 $ 100 인 경우 과세 대상 금액은 추가로 $ 50, 000의 보험료 또는 $ 50를 지불하는 금액입니다.
선불 생명 보험
일부 생명 보험 플랜은 보험 계약자가 일시불 보험료를 선불로 지불 할 수 있도록합니다. 이 금액은 플랜 기간 동안 플랜의 보험료에 적용됩니다. 일시불 지급은 또한이자로 인해 가치가 증가합니다. 그 돈의 성장은 IRS에 의해이자 소득으로 간주됩니다. 즉, 보험료가 보험료 지불을 신청하거나 보험 계약자가 자신이 번 돈의 일부 또는 전부를 인출 할 때 세금이 부과 될 수 있습니다.
현금 가치 계획
보험 가입자가 보험료로 보험료를 지불하면 보험 가입자가 고정 사망 보험금을 제공하는 것 외에도 많은 평생 보험 계획에 현금 가치가 누적됩니다. 프리미엄 달러의 일부는이자를 누적하는 펀드에 들어갑니다. 현금 가치가 보험 계약자가 보험료로 지불 한 금액을 초과하는 것이 일반적으로, 특히 수년 동안 시행 된 계획에서 일반적입니다. 따라서 사람들은이 유형의 생명 보험을 투자 수단으로 사용하며, 사망시 가족에게 제공하는 보호 기능을 활용합니다.
많은 재정 고문이 투자 목적으로 생명 보험을 사용하는 것에 대해 꾸준히 노력하고 있지만, 역사적으로 수익은 뮤추얼 펀드 및 기타 투자에 비해 매우 약하다고 주장하지만 사실 대부분의 생명 보험 정책의 현금 가치는 시간이 지남에 따라 계속 증가합니다. 이는 보험 계약자의 소득으로 간주되기 때문에 소득세에 영향을 미칩니다.
평생 보험 계약자에게 희소식은 계획의 현금 가치가 증가함에 따라 매년 소득세를 내지 않아도된다는 것입니다. 401 (k) 계획 및 IRA와 같은 퇴직 계좌와 유사하게, 전체 생명 보험 정책에 대한 현금 가치의 누적은 세금 연기됩니다. 이 돈이 소득으로 자격이 되더라도, IRS는 보험 계약자가 보험을 현금화 할 때까지 세금을 납부 할 것을 요구하지 않습니다.
보험 계약자가 평생 보험 정책의 현금 가치를 선택하기로 선택한 경우, 세금을 납부해야하는 금액은 보험료가 수령 된 현금 가치와 보험료로 지불 한 총액의 차이입니다. 힘. 예를 들어, 20 년 동안 한 달에 100 달러를 지불하거나 24, 000 달러를 지불 한 다음 정책을 현금화하고 30, 000 달러를받는 경우 세금이 부과되는 금액은 $ 6, 000입니다.
평생 보험의 또 다른 특징은 많은 경우에 보험 계약자가 자신의 보험의 현금 가치에 대해 대출을받을 수 있다는 것입니다. 이러한 종류의 대출로 인한 수익금은 과세 대상이라는 오해가 있습니다. 대출 금액이 보험료에 지불 된 총 보험료를 초과하는 경우에도 마찬가지입니다. 대출을 받으면 정책의 현금 가치가 감소하고 해당되는 경우 지불되는 사망 수당이 감소합니다.
생명 보험료는 세금 공제 불가
생명 보험료에 대해 상당히 일반적인 추가 오해는 세금 공제가 가능하다는 것입니다. 보험 계약자가 연방 소득세에서 공제 할 수있는 건강 보험료와 달리, 생명 보험료는 IRS에 의해 개인 경비로 분류됩니다. 일반적으로 납세자는 세금 보고서를 제출할 때 생명 보험을 포함한 개인 경비에 지출 된 금액을 공제 할 수 없습니다.
