COBRA (Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act)는 자격을 갖춘 직원과 그 부양 가족이 직원이 실직하거나 근무 시간 단축을 경험하는 경우 건강 보험 혜택의 지속적인 혜택을받을 수 있도록하는 건강 보험 프로그램입니다. 아래에서는 COBRA의 기본 세부 사항, 작동 방식, 자격 기준, 장단점 및 기타 기능에 대해 살펴 봅니다.
COBRA 지속 범위 란 무엇입니까?
미국의 고용주는 보험료의 일부를 지불하여 적격 직원에게 건강 보험을 제공해야합니다. 직원이 다양한 이유로 (주당 최저 근로 시간 수당 해고 또는 최저 시간 미만으로) 고용주의 건강 보험 혜택을받을 자격이없는 경우, 고용주는 직원의 건강 보험료에 대한 지불을 중단 할 수 있습니다. Consolidated Omnibus 예산 조정법 (Comsolidated Omnibus Budget Reconciliation Act)이라 불리는 1986 년 연방법은 직원과 그 부양가가 자신이 지불 할 의사가있는 경우 동일한 건강 보험 혜택을 유지하도록 허용합니다.
COBRA는 전 직원, 퇴직자, 배우자, 전 배우자 및 부양 자녀가 다른 방식으로 종료 될 수있는 그룹 요금으로 지속적인 건강 보험 혜택을받을 수 있도록합니다. 이러한 개인은 직원보다 COBRA를 통해 건강 보험 혜택에 더 많은 비용을 지불 할 가능성이 있지만 (고용주가 더 이상 보험료의 일부를 지불하지 않기 때문에) COBRA 혜택은 일반적으로 개인보다 저렴합니다. 건강 보험 계획이 될 것입니다.
COBRA는 건강 보험 보장 프로그램이며 플랜은 처방약, 치과 치료 및 시력 관리에 대한 비용을 보장 할 수 있습니다. 생명 보험 및 장애 보험은 포함되지 않습니다.
COBRA 건강 보험 자격
COBRA 혜택을받을 자격이있는 직원 및 기타 개인마다 다른 기준이 있습니다. 이러한 기준을 충족하는 것 외에도 적격 직원은 일반적으로 아래에 설명 된 특정 적격 사건 이후에만 COBRA 보장을받을 수 있습니다.
정규직 직원이 20 명 이상인 고용주는 일반적으로 COBRA 혜택을 제공해야합니다. 파트 타임 직원의 근무 시간을 함께 사용하여 풀 타임 직원을 만들면 고용주에 대한 전체 COBRA 적용 가능성을 결정합니다. COBRA는 민간 부문 고용주가 제공하는 계획과 대부분의 지방 및 주 정부가 후원하는 계획에 적용됩니다. 연방 직원은 COBRA와 유사한 법률이 적용됩니다. 또한 많은 주에는 COBRA와 유사한 현지 법률이 있습니다. 이는 일반적으로 직원이 20 명 미만인 고용주의 건강 보험사에 적용되며 종종 미니 COBRA 플랜이라고합니다.
적격 이벤트가 발생하기 전날 COBRA 적격 직원이 회사가 후원하는 그룹 건강 보험 플랜에 등록되어 있어야합니다. 보험 플랜은 전년도 고용주의 일반적인 업무 일의 50 % 이상에 유효해야합니다. 고용주는 기존 직원에게 출국하는 직원이 COBRA 자격을 갖추도록 건강 플랜을 계속 제공해야합니다. 고용주가 퇴사하거나 기존 직원에게 더 이상 건강 보험을 제공하지 않는 경우 (예를 들어, 직원 수가 20 명 이하로 떨어지면) 퇴직 한 직원은 더 이상 COBRA 혜택을받을 수 없습니다.
적격 이벤트는 직원의 건강 보험을 상실해야합니다. 적격 이벤트 유형에 따라 적격 수혜자 목록이 결정되며 각 수혜자 유형에 따라 조건이 다릅니다.
직원: 직원은 다음과 같은 경우에 COBRA 혜택을받을 자격이 있습니다.
- 자발적 또는 비자발적 실직 (심각한 위법 행위 제외) 고용 시간 감소로 고용주 보험 보장 범위 상실
배우자: 위의 두 가지 유자격 행사 이벤트 외에도 다음 조건이 충족 될 경우 배우자가 COBRA 혜택을받을 수 있습니다.
- 보장 대상 직원이 MedicareDivorce 또는 보장 대상 직원과의 법적 분리 자격이있는 대상
부양 자녀: 부양 자녀를위한 유자격 행사는 일반적으로 배우자를위한 것과 동일합니다:
- 계획 규칙에 따른 부양 자녀 유실
고용주는 직원에게 해당되는 적격 사건이 발생한 후 30 일 이내에 계획에 통지해야합니다. 해당 이벤트가 이혼, 법적 분리 또는 자녀의 부양 상태 상실 인 경우 직원 또는 수혜자는 반드시 플랜에 통지해야합니다.
COBRA 혜택 및 적용 범위
유자격 후보자의 경우 COBRA 규칙은 고용주가 현재 직원에게 제공하는 것과 동일한 보상 범위를 제공합니다. 현역 직원에 대한 플랜 혜택 변경은 적격 수혜자에게도 적용됩니다. 모든 적격 COBRA 수혜자는 비 COBRA 수혜자와 동일한 선택을 할 수 있어야합니다. 기본적으로 현재 직원 / 수혜자에 대한 보험 적용 범위는 COBRA 하의 전직 직원 / 수혜자에 대해 동일하게 유지됩니다.
적격 이벤트 날짜부터 COBRA 적용 범위는 적용 가능한 시나리오에 따라 18 개월 또는 36 개월로 제한됩니다. 가족의 유자격 수혜자 중 한 명이 장애를 가지고 특정 요구 사항을 충족하거나 두 번째 유자격 사건이 발생하는 경우 (보상 대상 직원의 사망, 법적 분리 등) 잠재적으로 18 개월의 최대 지속 기간을 연장 할 수 있습니다 보장 대상 직원 및 배우자, 보장 대상 직원이 Medicare 자격을 갖거나 플랜에 따라 부양 자녀의 상실.
COBRA 건강 보험 비용
"그룹 요금"이라는 용어는 할인 제안으로 잘못 인식 될 수 있지만 실제로는 비교적 비싼 것으로 판명 될 수 있습니다. 고용 기간 동안 고용주는 종종 실제 건강 보험료의 상당 부분을 지불하지만 (예를 들어, 고용주는 보험료 비용의 80 %를 지불 할 수 있음) 직원은 나머지를 지불합니다. 고용 후, 개인은 보험료 전액을 지불해야하며, 때때로 관리 비용에 대해 추가로 2 %가 추가 될 수 있습니다.
따라서 고용 후 기간에 COBRA 지속 계획에 사용할 수있는 그룹 요율에도 불구하고 이전 고용주에 대한 비용은 이전 보험 비용에 비해 크게 증가 할 수 있습니다. 본질적으로, 비용은 동일하게 유지되지만 고용주의 기여없이 개인이 완전히 부담해야합니다. COBRA는 여전히 대부분의 개인 건강 보험 플랜에 비해 비용이 저렴합니다. 고용주의 인사 부서는 비용에 대한 정확한 세부 정보를 제공 할 수 있습니다.
COBRA 범위의 조기 종료
다음과 같은 경우 COBRA 적용 범위가 조기에 종료 될 수 있습니다.
- 시간 내에 보험료를 지불하지 않는 고용주 그룹 건강 플랜 유지를 중단하는 고용주 다른 그룹 건강 플랜 (예: 새 고용주)에 따라 보험 혜택을 받고 자격을 갖춘 수혜자가 Medicare 혜택을 받거나 부정 행위 (예: 사기)에 참여하게됩니다.
COBRA 범위의 장단점
COBRA 보장을 선택하는 개인은 동일한 의사, 건강 플랜 및 의료 네트워크 제공 업체와 계속할 수있는 기회를 누릴 수 있습니다. COBRA 수혜자들은 또한 기존 상태 및 일반 처방약에 대한 기존 혜택을 유지합니다. 플랜 비용은 여전히 다른 표준 플랜보다 저렴하며, 질병이 발생했을 때 지불해야하는 의료비가 많이 청구되지 않기 때문에 보험에 가입하지 않는 것이 좋습니다.
그럼에도 불구하고 COBRA는 여전히 명심해야 할 몇 가지 단점이 있습니다. COBRA에 대한 가장 두드러진 단점 중 하나는 개인이 전적으로 부담 할 때의 높은 보험 비용, COBRA에 따른 제한적 보장 기간 및 고용주에 대한 지속적인 의존성을 포함합니다. 고용주가 보험 적용을 중단 할 자격이있는 경우, 전직 직원 또는 관련 수혜자는 더 이상 COBRA에 접근 할 수 없습니다. 고용주가 건강 보험 계획을 변경하면 COBRA 수혜자는 변경된 계획이 개인의 요구에 가장 잘 맞지 않더라도 변경 사항을 수락해야합니다. 예를 들어, 새로운 플랜은 보장 기간과 이용 가능한 서비스 수를 변경하고 공제액 및 공동 부담금을 늘리거나 줄일 수 있습니다.
위의 이유로, COBRA 혜택을받을 자격이있는 개인은 일반적으로 가능한 최상의 개인을 선택하기위한 다른 가능한 개별 계획과 비교하여 COBRA의 장단점을 평가하는 것이 가장 좋습니다.
잠재적 인 COBRA 수혜자는 Medicaid 또는 기타 주 또는 지역 프로그램과 같은 공공 지원 프로그램의 자격 여부를 조사 할 수도 있습니다. 그러나 이러한 계획은 저소득층으로 제한 될 수 있으며 다른 계획과 비교할 때 최상의 치료 및 서비스를 제공하지 않을 수 있습니다. 건강한 개인은 저비용 의료 할인 플랜을 탐색 할 수 있지만, 보험 적용 범위로 계산되지 않기 때문에 보험 적용이 중단 된 것으로 간주되면 향후 건강 보험을 받기가 어려울 수 있습니다.
높은 COBRA Premium 관리
COBRA 적용 범위를 고려하고 있지만이 프로그램을 통한 보험 적용 비용과 고용주의 지원을받는 보험 비용의 차이점에 대해 우려하는 개인의 경우 고려해야 할 중요한 사항이 많이 있습니다.
직업의 상실에는 일반적으로 유연한 지출 계정 (FSA)의 상실이 수반됩니다. 실직의 위협이있는 경우, 실직되기 전 1 년 동안 FSA에 기부하기로 선택한 전체 금액을 지출하도록 선택할 수 있습니다. 1 년 동안 1, 200 달러를 기부하려고했지만 1 월에 불과하고 FSA 급여에서 100 달러 만 원천 징수 한 경우에도 1, 200 달러를 기부 할 수 있습니다. 즉, 모든 의사를 방문하고 모든 처방약을 즉시 채울 수 있습니다.
COBRA를 선택하면 고용주의 연간 공개 등록 기간 동안 계획을 변경하고 PPO (Preferred Provider Organization) 또는 HMO (Health Maintenance Organization)와 같은 저렴한 플랜을 선택할 수 있습니다.
가능한 경우, 개인이 COBRA 지속 보장을 포함하여 적격 건강 보험료의 최대 72.5 %를 지불 할 수 있도록 HCTC (Health Coverage Tax Credit)라고하는 환불 가능한 세금 공제를 이용할 수 있습니다.
세금 공제는 또한 높은 보험료 부담을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 연간 세금 보고서를 제출하는 동안, 연방 세금 보고서의 스케줄 A에서 소득의 7.5 %를 초과하는 COBRA 보험료 및 기타 의료 비용을 공제 할 수 있습니다.
일반 의약품으로 전환하거나 할인 된 가격으로 더 큰 소모품을 구매하고 기본 의료 서비스를위한 저비용 커뮤니티 또는 소매 클리닉을 방문하는 등의 다른 의료 비용을 줄임으로써 다른 절감 효과를 얻을 수 있습니다.
마지막으로, HSA (Health Savings Account)의 자금을 이용하여 COBRA 보험료와 의료 비용을 지불 할 수 있으며, 이는 건강 보험 혜택 상실의 고통을 크게 줄일 수 있습니다. 이것은 개인이 고비용의 의료 비용에 대항 할 수있는 많은 방법 중 하나입니다.
COBRA 보험료를 적시에 지불하는 것은 적격 기간 동안 보장을 유지하는 데 필수적이라는 점을 명심해야합니다. 최초 보험료 납부는 수혜자가 COBRA 선거일로부터 45 일 이내에 납부해야합니다. 지불은 일반적으로 소급 적용 기간과 자격을 확립 한 적격 사건으로 돌아가는 소급 적용 기간을 포함하도록 설계되었습니다.
적시에 지불하지 않는 COBRA 혜택을받는 개인의 경우, 지불이 수령 될 때까지 보상이 취소 될 수 있으며, 이 시점에서 보상이 복원 될 수 있습니다.
COBRA와 정부의 관계
연방 정부의 여러 기관에서 COBRA 적용 범위를 관리해야합니다. 현재 노동 재무부는 민간 부문 그룹 건강 계획에 대한 관할권을 유지하고 있으며, 보건 복지부는 공공 부문 건강 계획을 책임지고 있습니다. 그러나 이들 기관이 COBRA 적용 또는 지속적인 적용 범위 프로그램의 관련 측면을 신청하는 과정에 반드시 관여하는 것은 아닙니다.
예를 들어, 노동부의 규제 책임에는 법률에 규정 된 COBRA 요건의 공개 및 통지가 포함됩니다. 한편, 메디 케어 및 메디 케이드 서비스 센터는 공공 부문 직원을위한 COBRA 규정에 관한 정보를 제공합니다.
2009 년 미국 회복 및 재투자법은 COBRA 자격을 확대하고 최대 9 개월의 보장 기간 동안 적격 개인의 비율을 65 %까지 줄였습니다. 지불의 나머지 65 %는 급여세 공제를 통해 전 고용주가 보장합니다.
COBRA 보험 적용 신청
COBRA 보장을 시작하려면 개인이 위에 나열된 요구 사항에 따라 지원을받을 자격이 있는지 확인해야합니다. 일반적으로 유자격 개인은 COBRA 혜택을 요약 한 고용주 또는 건강 보험사로부터 서신을받습니다. 그러나 일부 개인은이 알림에 필요한 법적 정보와 언어가 많이 포함되어 있기 때문에 이해하기 어렵다고 생각합니다. COBRA 자격 여부 또는이 프로그램을 통해 보험 혜택을 시작하는 방법을 결정하는 데 어려움을 겪고있는 개인은 건강 보험사 또는 고용주의 HR 부서에 문의하십시오.
COBRA 자격이없는 개인 또는 대안을 찾는 사람들에게는 다른 옵션도 있습니다. 경우에 따라 배우자의 건강 보험 계획이 가능할 수도 있습니다. 연방 건강 보험 시장이나 주 건강 보험 시장도 탐험 할 수있는 길입니다. 앞서 지적한 바와 같이, 건강 보험에 차이가있는 사람들을 위해 고안된 Medicaid 프로그램 및 기타 단기 정책도 가능할 수 있습니다. 건강 보험 전문가는 일반적으로 심각한 단점이 발생할 가능성이 높기 때문에 개인이 보험에 들지 않도록 선택하는 것을 권장하지 않습니다. 다행히 COBRA 혜택을받을 자격이있는 개인은 프로그램에 참여하기로 최소 60 일이 소요됩니다.
결론
COBRA는 고용주가 후원하는 건강 혜택을 잃어버린 경우 건강 보험을 유지하는 편리한 옵션이며 때로는 최선의 선택이기도합니다. 그러나 비용은 종종 높으며 계획은 개인이나 가족의 요구에 맞는 최선의 계획은 아닙니다.
