일인칭 복장, 프리랜서 또는 독립 계약자이기 때문에 은퇴 계획없이 갈 필요가 없습니다. 자영업자 인 경우 독자적으로 401 (k) 계획이라고도하는 솔로 401 (k)를 직접 설정할 수 있습니다. Solo 401 (k)는 다른 유형의 퇴직 계좌보다 몇 가지 이점이 있습니다.
주요 테이크 아웃
- 특정 요구 사항을 충족하는 자영업자는 퇴직을 위해 저축하기 위해 솔로 401 (k)를 설정할 수 있습니다.이 유형의 계획은 다른 유형의 퇴직 계좌에 비해 여러 가지 혜택을 제공합니다. 퇴직 계획.
무엇을 설정하고 어떻게 작동하는지 살펴보면서 시작하겠습니다.
자격 요건
솔로 401 (k)에 투자하려면 특정 요구 사항을 충족해야합니다. 첫 번째는 고용주가 아닌 귀하에게 소득에 대한 책임이 있음을 명시하고 있습니다. 개인 사업자, 직원이없는 소규모 사업자 (배우자가 사업을 위해 일하는 경우 기여할 수는 있지만), 독립 계약자 및 프리랜서는 일반적으로이 설명에 적합합니다.
두 번째 요건은 소득이 있어야한다는 것입니다. 이것은 세금 기록을 통해 확인할 수 있습니다.
솔로 설정 단계 401 (k)
국세청 (IRS)에 따르면, 솔로 401 (k) 계획을 제대로 개설하기 위해 취해야 할 특정 단계가 있습니다.
첫째, 계획을 서면으로 채택해야합니다. 즉, 계획을 세우려는 계획 유형을 서면으로 선언해야합니다. 기존과 로스의 두 가지 은퇴 계획 중에서 선택할 수 있습니다. 각각 고유 한 세금 혜택이 있습니다.
기부금을 납부하는 세금 연도에 12 월 31 일까지 솔로 401 (k)를 설정해야합니다.
전통 401 (k)
전통적인 개별 계획을 사용하면 세전 달러를 투자하여 근로 기간 동안 세금 혜택을 효과적으로 청구 할 수 있습니다. 퇴직 연령에 도달하면 수년에 걸쳐 투자 한 돈을 포함하여 인출 자금에 소득세를 납부합니다.
단점은 돈을 인출 할 준비가되면 처음 투자했을 때보 다 세율이 높아질 수 있고 추가 세금 부담으로 인해 이전에받은 세금 혜택이 지워질 수 있다는 것입니다. 그러나 대부분의 퇴직자는 근로 기간보다 세금이 저렴하다는 점을 명심하십시오.
로스 401 (k)
로스 플랜은 세후 달러로 자금을 조달합니다. IRS에 이미 인하를 해주었으므로 퇴직 할 때 인출은 면세됩니다. 그것은 당신이 지불 한 금액과 계정이 얻은 수익 모두 완전히 면세입니다.
계획 유형이 설정되면, 필요할 때까지 또는 퇴직 연령이 될 때까지 기금을 보유 할 신탁을 만들어야합니다. 투자 회사, 온라인 중개 또는 보험 회사를 선택하여 계획을 관리 할 수 있습니다.
또한 모든 투자가 항상 회계 처리되도록 기록 관리 시스템을 구축해야합니다.
솔로의 장점 401 (k)
Solo 401 (k)는 다른 유형의 퇴직 계좌보다 몇 가지 장점을 제공합니다.
주요 이점 중 하나는 일반적으로 퇴직 계획 중에서 기여 한도가 가장 높다는 것입니다. 고용주가 후원하는 401 (k)와 마찬가지로 직원과 고용주가 기부 할 수 있습니다. 솔로 401 (k)를 사용하면 두 모자를 모두 착용하고 두 역할 모두에 기여할 수 있습니다.
직원은 2019 년에 19, 000 달러를 기부 할 수 있습니다. 50 세 이상인 경우 추가 보상금을 $ 6, 000에 기부 할 수 있습니다. 2020 년에 최대 액은 $ 19, 500까지 올라가고, 보상금은 $ 6, 500에 달합니다.
고용주 모자를 쓰고 보상의 25 %까지 기여할 수 있습니다. 2019 년 솔로 401 (k)의 총 기부 한도는 $ 56, 000이며 50 세 이상인 경우 $ 6, 000의 기부금은 포함하지 않습니다. 2020 년에 총액은 $ 57, 000로 올라가고 6, 500 달러의 캐치 업 금액은 계산되지 않습니다.
전통적인 요금제와 Roth 요금제 중 하나를 선택할 수있는 이점도 있습니다. 이는 귀하에게 가장 적합한 세금 혜택이있는 플랜을 선택할 수 있음을 의미합니다.
또 다른 이점은 SEP IRA와 달리 소기업 소유자에게 종종 권장되는 또 다른 세금 유리한 퇴직 계좌와 같이 플랜에서 대출을받을 수 있다는 것입니다. 일반적으로 퇴직 기금에서 빌리는 것이 좋지 않지만 반드시 필요한 경우 적절한 옵션입니다.
적절한 계획과 성실성을 바탕으로 독창적 인 401 (k)는 수년간 자신의 상사가되어 자신의 임기 동안 일한 후 편안한 은퇴를 즐길 수있는 잠재력을 제공합니다.
