직접 전송이란 무엇입니까?
직접 양도는 한 유형의 세금 연기 퇴직 계획 또는 계정에서 다른 유형으로 자산을 양도하는 것입니다. 직접 이체는 공식 배포 물로 간주되지 않으므로 소득으로 과세되거나 초기 배포에 대한 위약금이 부과되지 않습니다. 이 유형의 전송은 일반적으로 전자적으로 이루어집니다.
직접 전송 작동 방식
계정 또는 계획 소유자는 필수 서류를 작성하거나 TD 은행 또는 뱅가드와 같은 모바일 뱅킹 또는 투자 앱을 통해 필요한 단계를 수행하여 직접 송금 할 수 있습니다. 특히 저축 및 / 또는 당좌 계좌 간 직접 이체시 자금 일부를 즉시 이용할 수 있지만 대부분의 이체는 완료하는 데 며칠이 걸립니다. 터치가 많은 투자 계좌들 사이의 이체는 종종 정리하는 데 시간이 더 걸립니다.
모바일 앱을 사용하여 직접 송금하는 경우 소매 투자자는 강력한 사이버 보안 예방 조치를 취하는 것이 중요합니다. 고용주, 특히 금융 기관은 사이버 위협으로부터 온라인으로 직접 전송 및 기타 거래를하는 사용자를 보호하는 정책을 구현하는 것이 중요합니다. Touch ID와 같은 2 단계 인증은 많은 소비자를 보호하는 일반적인 방법입니다. 소매 투자자 및 은행 고객의 경우 강력하고 복잡한 암호를 사용하면 도움이 될 수 있습니다.
적격 퇴직 계좌에서 직접 이체
적격 퇴직 계획의 직접 롤오버는 퇴직 계획 관리자가 계획의 수익금을 다른 수표 나 IRA에 직접 수표로 지불 할 때 발생합니다. 60 일 롤오버의 경우, 퇴직 계획 또는 IRA의 자금은 투자자에게 직접 지불되며, 투자자는 벌금을 피하기 위해 60 일 이내에 다른 퇴직 계획 또는 IRA에 자금을 입금해야합니다.
적격 퇴직 계획의 예는 다음과 같습니다.
- 401 (k) 계획 이익 공유 계획 403 (b) 계획 457 계획 돈 구매 계획 목표 혜택 계획 직원 주식 소유권 (ESOP) 계획
IRS (Internal Revenue Service)는 일반적인 자격을 갖춘 계획 요구 사항에 대한 가이드를 제공합니다. 일반적으로 적격 퇴직 계획은 국세 법 401 (a) 항의 요건을 충족하므로 특정 세금 혜택을받을 자격이 있습니다. 일반적으로 확정 급여 제도와 확정 기여 제도의 두 가지 형태가있다. 현금 균형 계획은이 두 가지를 혼합 한 것입니다.
직접 롤오버 또는 수탁 인 대 수탁 인 양도시 세금은 일반적으로 지불되지 않습니다. 그러나 60 일 롤오버 및 롤오버되지 않은 자금의 분배는 일반적으로 과세됩니다.
