순이자 소득이란 무엇입니까?
순이자 수익은 은행의 이자부 자산에서 발생하는 수익과이자 부부 부채와 관련된 비용의 차이를 반영하는 재무 성과 척도입니다. 전형적인 은행의 자산은 모든 형태의 개인 및 상업 대출, 모기지 및 증권으로 구성됩니다. 부채는 이자부 고객 예금입니다. 예금으로 지불 한이자에 대해 자산에서 얻은이자에서 발생하는 초과 수익은 순이자 수입입니다.
순이자 소득 이해
일부 은행의 순이자 소득은 다른 은행보다 금리 변동에 더 민감합니다. 이는 보유 자산 및 부채의 유형과 같은 자산 및 부채의 고정 금리 또는 변동 금리와 같은 여러 요인에 따라 달라질 수 있습니다. 변동 이율 자산과 부채를 가진 은행은 고정 이율 자산과 부채를 가진 은행보다 금리 변동에 더 민감합니다.
은행이이자를받는 자산 유형은 모기지부터 자동차 융자, 개인 융자 및 상업용 부동산 융자에 따라 크게 다를 수 있습니다. 이는 궁극적으로 은행이 자산에 대해 얻은 이자율과 예금자에게 지불 한이자를 차감 한 결과 순이자 소득에 영향을 미칩니다. 또한 동일한 유형의 대출은 고정 이율 또는 변동 이율을 가질 수 있습니다. 은행이 고정 금리와 조정 가능한 금리 모기지를 제공하기 때문에 이것은 대부분 모기지에서 볼 수 있습니다.
대출 포트폴리오의 품질은 또한 경제 악화 및 일자리 손실과 같은 상황으로 인해 차용인이 대출을 불이행하게하여 결과적으로 은행의 순이자 소득을 낮출 수 있기 때문에 순이자 소득에 영향을 미치는 요소입니다.
순이자 소득의 예
은행이 평균 5 %의이자를 벌고있는 10 억 달러의 대출 포트폴리오를 보유하고 있다면, 은행의이자 수익은 5 천만 달러가 될 것입니다. 부채 측면에서 은행이 2 %이자를 벌어 들인 12 억 달러의 미결제 고객 예금을 보유하고 있다면이자 비용은 2, 400 만 달러가 될 것입니다. 이 은행은 순이자 수익 2, 600 만 달러 (이자 수익 5 천만 달러에서이자 비용 2, 400 만 달러)를 창출 할 예정이다.
특별 고려 사항
은행이 부채를 상환하는 것보다 자산에서 더 많은이자를 얻을 수 있지만 반드시 은행이 수익성을 의미하는 것은 아닙니다. 은행은 다른 비즈니스와 마찬가지로 임대료, 유틸리티, 직원 임금 및 관리 급여와 같은 추가 비용이 있습니다. 순이자 소득에서 이러한 비용을 뺀 후, 결론은 부정적 일 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 은행은 투자 은행 또는 투자 자문 서비스 수수료와 같은 대출에 대한이자 외에 추가 수입원을 가질 수도 있습니다. 투자자는 은행의 수익성을 평가할 때 순이자 소득 외에 부가적인 수입원과 비용을 고려해야합니다.
