위험 가중 자산이란 무엇입니까?
위험 가중 자산은 파산 위험을 줄이기 위해 은행 및 기타 금융 기관이 보유해야하는 최소 자본 금액을 결정하는 데 사용됩니다. 자본 요구 사항은 각 유형의 은행 자산에 대한 위험 평가를 기반으로합니다.
예를 들어, 신용장으로 확보 된 대출은 더 위험한 것으로 간주되므로 담보로 확보되는 담보 대출보다 더 많은 자본이 필요합니다.
주요 테이크 아웃
- 국제 금융 규정 세트 인 바젤 III은 위험 가중 자산에 대한 지침을 설정합니다. 위험 계수는 특정 유형의 은행 자산의 신용 등급에 따라 결정됩니다. 담보는 자산의 위험을 계산할 때 상환의 원천과 함께 고려됩니다.
위험 가중 자산
위험 가중 자산 이해
2007 년과 2008 년의 금융 위기는 서브 프라임 주택 담보 대출에 투자하는 금융 기관이 은행 관리자 및 규제 당국보다 훨씬 더 불이행 위험이 높은 금융 기관에 의해 주도되었습니다. 소비자들이 주택 담보 대출을 불이행하기 시작했을 때 많은 금융 기관이 많은 자본을 잃어 버렸고 일부는 파산했다.
국제 금융 규정 세트 인 Basel III는이 문제가 계속 발생하지 않도록 특정 지침을 설정했습니다. 규제 당국은 이제 각 은행이 자산을 위험 범주별로 그룹화하여 필요한 자본의 양이 각 자산 유형의 위험 수준과 일치해야한다고 주장합니다. Basel III는 특정 자산의 신용 등급을 사용하여 위험 계수를 설정합니다. 목표는 특정 자산 군의 가치가 급격히 떨어질 때 은행이 많은 자본을 잃지 않도록하는 것입니다.
은행가는 자산 범주에 대한 잠재적 수익률과 자산 클래스에 대해 유지해야하는 자본 금액의 균형을 유지해야합니다.
은행의 지급 능력 비율을 계산하기 위해 리스크 가중치 자산이 어떻게 사용되는지에 대해
자산 위험을 평가하는 방법
규제 기관은 특정 자산 범주의 위험을 평가하기 위해 여러 가지 도구를 고려합니다. 은행 자산의 대부분이 대출이기 때문에 규제 기관은 대출 상환의 출처와 담보물의 기본 가치를 모두 고려합니다.
예를 들어, 상업용 건물의 대출은 임차인의 임대 소득을 기준으로이자 및 원금을 생성합니다. 건물이 완전히 임대되지 않은 경우 부동산은 대출을 상환하기에 충분한 수입을 창출하지 못할 수 있습니다. 건물은 대출의 담보 역할을하기 때문에 은행 규제 기관은 건물 자체의 시장 가치도 고려합니다.
반면에 미국 재무부 채권은 연방 정부가 세금을 창출 할 수있는 능력으로 확보됩니다. 이러한 증권은 신용 등급이 높으며, 이러한 자산을 보유하려면 은행이 상업 대출보다 훨씬 적은 자본을 보유해야합니다. 바젤 III에 따르면, 미국 정부 부채 및 증권에는 위험 가중치가 0 %가 부여되는 반면, 미국 정부에 의해 보장되지 않은 주택 담보 대출은 위험 평가 슬라이딩 규모에 따라 35에서 200 %로 가중됩니다.
특별 고려 사항
은행 관리자는 또한 합리적인 수익률을 창출하기 위해 자산을 사용할 책임이 있습니다. 경우에 따라 더 많은 위험이있는 자산은 은행에 더 높은 수익을 창출 할 수 있습니다. 이러한 자산은 대출 기관에 더 높은이자 소득을 생성하기 때문입니다. 경영진이 다양한 자산 포트폴리오를 생성하는 경우 기관은 자산에 대해 합리적인 수익을 창출하고 규제 기관의 자본 요구 사항을 충족시킬 수 있습니다.
