퇴직 자금을 마련하는 방법을 연구 할 때 다음 이름 중 하나를 따르는 것을 발견 할 수 있습니다.
- 702 (j) plan7702 plan7702 private planInfinite Banking Concept®Bank on Yourself®Before Your Own Bank 높은 현금 가치 생명 보험
이 제품이나 전략을 마케팅하는 사람들은 은행 계좌에있는 현금의 수입보다 40 ~ 60 배 더 높은 수익을 제공한다고 말합니다. 이는 은행 계좌가 0.01 %의이자를 지불 할 때 어렵지 않습니다. 또한 대출 기관을 통해 자격을 갖추지 않고도 주요 구매를 빌릴 수있는 방법을 제공한다고 말합니다. 또한이 차량은 정부가 여러분이 알고 싶어하지 않는 비밀 계정 유형이라고 말하지만 주요 정치인, 억만 장자, 은행가들은 자신의 돈을 쏟아 붓고 있습니다.
그렇다면 지금 중개 계좌에 로그인하여 702 (j)를 열어야합니까? 아니, 그렇게하는 것은 불가능합니다. 그러나 정부가 그렇게하지 않기 때문은 아닙니다. 고용주, 은행 또는 중개를 통해 702 (j) 계정을 개설 할 수는 없습니다.
그러나 당신은 당신의 친절한 보험 에이전트 또는 금융 플래너에서 하나를 구입할 수 있습니다. 702 (j) 계획은 미국 법 7702 조에 의해 규정되는 영구 생명 보험 정책에 대한 마케팅 용어 일뿐입니다. 생명, 장애 및 장기를 판매하는 Assurance Financial Solutions의 독립 브로커 인 Samuel R. Price는“보험 에이전트는 지난 몇 년 동안이 용어와 주제를 사용하여 사람들이 영구 생명 보험을 구매하도록 유도했습니다. 개호 보험.
이 모든 것이 은퇴 및 저축 계획과 어떤 관련이 있는지 이해하려면 계속 읽으십시오.
주요 테이크 아웃
- 702 (j) 플랜은 기본적으로 미국 법 7702 항에 의해 통제되는 영구적 인 생명 보험 정책으로, 퇴직 소득에 사용될 수 있지만 대부분의 사람들에게 최선의 선택은 아니며 유일한 선택이 아니어야합니다. 실제로는 보험의 현금 가치에 대한 대출이므로 소득으로 계산되거나 과세되지 않습니다. 보험 가입자는 현금 가치의 100 %를 인출 할 수 없습니다.
702 (j) 잘못된 계획
먼저, 이 용어들을 정의 해 봅시다. 702 (j) 계획과 같은 것이 없다고 말할 때, 우리는 이것을 의미합니다: 401 (k), 403 (b) 또는 457 (b) 계획과는 달리, 세금 코드의 각 섹션에 따라 명명됩니다. 퇴직 계획 또는 세금 유예 저축과 관련된 세금 코드 섹션 702 (j).
세금 코드에는 여러 섹션 702가 있습니다 (예: 제목 5, 15, 17, 32, 33 및 44). 제목 33의 15 장에 지류 흐름과 관련된 프로젝트를 다루는 섹션 702 (j)도 있습니다. 그러나 투자를 다루는 세금 코드 섹션 702 (j)는 존재하지 않습니다.
이제 미국 법에 따라 미국의 모든 일반 및 영구 법률의 체계화에는 7702 섹션이 있으며 보험 상품의 세금 처리를 다루고 있습니다. 좀 더 구체적으로, 우리는 Title 26, Subtitle F, Chapter 79, Section 7702에 대해 이야기하고 있습니다. 7702 (j) 항은“생명 보험으로 취급되는 특정 교회 자급 사망 혜택 계획을 다루고 있습니다."
702 (j) 보험은 보험입니다
섹션 7702는이 702 (j) 계획에 귀 기울이고있는 내용입니다. 본질적으로, 그들은 미국 법의 해당 섹션에 의해 통제되는 영구적 인 생명 보험 정책입니다. 왜 "7"중 하나가 떨어졌고 "j"가 나오는지는 미스터리 일 것입니다. 아마도 차량 소리를 401 (k) 또는 403 (b)와 같은 소리로 만드는 것입니다.
RPS 금융 솔루션 및 보험 산업 내부 고발자 인 창립자 인 리차드 사보 (Richard Sabo)는 어떤 이유로 든 정책을 702 (j) 계획이라고 부르는 것은“생명 보험을 꾸미는 멋진 방법”이라고 말합니다. "생명 보험은 업계 최고의 커미션 제품 중 하나이므로 사람들은 수년 동안 모든 종류의 물건으로 판매 해 왔지만 생명 보험 일뿐입니다."
실제로, 보험 회사가 빌릴 수있는 면세 현금 가치를 축적하는 영구 생명 보험 (전체 생명, 가변 생명 또는 보편적 생명)은 새로운 개념이 아닙니다. 퇴직 소득에 섹션 7702 보험 정책을 사용할 수 있습니까? 물론. 그러나 대부분의 사람들에게 가장 적합한 옵션은 아니며 다른 사람의 선택이되어서는 안됩니다.
7702 보험 정책의 장점
대부분의 미국인은 퇴직 저축 계좌에 연간 최대 허용 금액을 기부하지 않으며, 미국 성인의 3 분의 1은 퇴직을 위해 저축 한 것이 없습니다. 그러나 퇴직 계좌에 매년 최대 금액을 지원한다고 가정 해 봅시다. 세금 유리한 방법으로 저축하기 위해 무엇을 더 할 수 있습니까?
7702 보험 정책이 좋은 선택 일 수 있습니다. 또한 전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA) 및 401 (k)에서 요구되는 최소 분배 (RMD)의 세금 영향에 대해 우려하는 사람들, 사회 보장 소득에 대한 세금 지불 또는 Medicare Part B 보험료 납부 추가 요금. Medicare & Medicaid 서비스 센터 (CMS)에 따르면 2020 파트 B 표준 월 보험료는 $ 144.60이며 등록 된 사람들에 대한 연간 공제액은 $ 198입니다. 이러한 우려 중 일부는 중산층, 특히 중상층에 영향을 미칩니다. 그러나 그들은 부자에게 분명히 영향을 미칩니다.
7702 정책은 세금 다각화를 제공합니다. 그것은 실제로 귀하의 정책의 현금 가치에 대한 대출이기 때문에 소득으로 계산되거나 소득으로 과세되지 않는 소득원을 제공합니다.
프라이스가 설명 하듯이 또 다른 잠재적 인 이점은“영구 생명 보험은 부정적인 일련의 수익에 대한 헤지 (hedge) 일 수있다”는 점이다. 이는 보험 계약자가 기존 투자가 제대로 수행되지 않았고 그렇지 않은 경우 몇 년 안에 정책에서 현금을 인출 할 수있게한다 소득을 위해 청산하기위한 최적의 시간.
그러나 최고의 보험 회사로부터 잘 구성된 정책을 얻어야하며 어떻게 작동하는지 이해해야합니다.
7702 정책 자금 조달 방법
모든 유형의 생명 보험을 구매하면 보험료와 보험료를 지불합니다. 정기 생명 보험, 자동차 보험 또는 주택 소유자 보험을 구매할 때, 보험료의 거의 모든 부분이 보험 회사에, 일부 비율은 보험 회사의 운영 비용에 사용됩니다.
영구 생명 보험을 구매할 때 보험료의 일부는 보험 비용 (후계자에게 사망 혜택을 제공하는 것)으로 가고, 일부는 판매 수수료 (정책을 파는 중개인 또는 대리인에게 보상)로갑니다. 부분은 보험 정책의 현금 가치로갑니다. 이는 보험 정책에 연결된 저축 또는 투자 계좌와 같습니다. 그러나 현금 가치는 실제로 저축 계좌 나 투자 계좌가 아닙니다 (다음 섹션의이 주제에 대한 자세한 내용 참조). 그것은 당신의 돈인 것처럼 보이지만, 당신이 죽을 때 보험 회사는 그것을 유지합니다. 그것은 당신의 수혜자에게 가지 않을 것입니다.
보험료에 대해 더 자세히 알아 보겠습니다. 영구 생명 보험은 귀하가 지불해야하는 보험료 금액에 유연성을 제공 할 수 있습니다. 예를 들어 월 보험료 나 연간 보험료를 지불하는 대신 처음에 하나의 큰 보험료를 지불 할 수 있습니다 (이를 단일 보험료 생명 보험이라고 함). 그런 다음 귀하의 정책은 전액 지원됩니다. 다른 극단적 인 경우 정책을 시행하는 데 필요한 최소 금액을 지불 할 수 있습니다.
7702 정책을 사용하면이 두 극단 사이에 무언가를 수행 할 수 있습니다. 7 년에서 12 년 사이에 몇 년 동안 보험료를 지불하지만 최저 액보다 더 많이 지불합니다. 이렇게하면 보험료는 단일 보험료를 지불 할 때보 다 현금 가치가 느리게 발생하지만 30 년 이상 보험료를 분배 할 때보 다 더 빠르게 현금 가치가 누적됩니다. 많은 사람들이 단일 보험료를 지불 할 수 없거나 지불하기를 원치 않거나 원하지 않습니다. 그들은 일하면서 돈을 벌 때 매월 또는 매년 지불하기를 원합니다.
당신이 할 수없는 것은 그 7-12 년 동안 보험료를 너무 많이 지불하는 것입니다. “너무 많습니까?”이것은 복잡하지만, 너무 많이 지불하면 세금 코드에 따라 더 이상 보험이 아니라 수정 계약서 (MEC)가 적용됩니다. MEC 배포에는 세금 및 위약금이 부과 될 수 있습니다.
7702 정책에서 돈을 인출하는 방법
그러나 이것은 기술적으로 대출이므로 인출 자금에이자를 지불해야합니다. 오늘날 상대적으로 낮은 금리 환경의 금리는 정책에 따라 1 %에서 6 % 사이입니다.
현금 가치의 100 %를 인출 할 수 없습니다. 그렇게하면 정책이 만료 될 수 있습니다.
그리고 당신은 당신이 빌려 얼마나 조심해야합니다. 현금 가치의 100 %를 인출 할 수 없습니다. 그렇게하면 정책이 만료 될 수 있습니다. 생명 보험사 인 크리스 애커 (Chris Acker)가“가상 수입”이라고 부르는 것으로부터 큰 세금이 부과되기 때문에 소멸은 큰 문제입니다. 이상적으로, 보험 회사는 현금 가치의 90 % 이상을 빌릴 수 없습니다. 귀하의 정책이 무효화되지 않도록 보호 조치를 마련해야합니다.
Price는“소비자들이 영구 보험을 위해 보험 회사를 선택하는 데 매우 신중해야한다. 정책이 현금 가치를 너무 많이 가져 가면 세금이 누적되어 수년간 누적 될 수 있기 때문”이라고 Price는 말했다. “일부 보험 회사는 다른 보험 회사보다 우월하며 과도하게 보호하는 정책을 구축하여 보험 계약자가 너무 많은 현금을 빼앗지 않도록 보호합니다. 다른 사람들은 그다지 좋지 않으며 정책이 자멸하려고 할 때 보험 계약자를 미리 경고하지 않습니다.”
Sabo가 추가로 설명 하듯이, 정책에 대해 지속적으로 대출을 받고 대출이자를 청구하는 경우, 대출 가치는 현금 가치만큼 높아질 수 있으며 정책이 실패 할 때입니다. 그런 다음 모든 대출은 한 번에 과세됩니다. 그는 대출이 진정한 면세 분배인지 확인하는 것은 매우 까다로운 일이라고 덧붙였다. 이 정책이 진정으로 면세가되지 않는 유일한 방법은 사망 할 때까지 정책을 유지하는 것입니다.이 시점에서 미결제 대출과이자가 사망 혜택에서 차감됩니다.
이러한 이유로, 퇴직 수단으로 사용하려는 7702 정책은 상속인에게 사망 혜택을 제공하는 좋은 방법이 아닙니다. 그 목적은 당신이 살아있는 동안 정책의 현금 가치에 대해 차용 할 수 있도록하는 것입니다.
좋은 7702 정책의 특징
Acker는 이러한 방식으로 7702 생명 보험을 사용하는 데있어 문제점은“모든 것이 올바른 방식으로 이루어져야한다는 것입니다. 배당은 올바른 방식으로 지불해야하며 대출은 올바른 방식으로 구성되어야하며 서비스를 받아야합니다 정책을 잘 유지하는 것이 그 효과에 필수적입니다.
보험 회사는 고객이 일정에 따라 대출금을 상환 할 수 있도록해야한다고 그는 말했다. 보험사는 또한 정책을 과도하게 사용하지 않도록하여 정책을 MEC (위에서 언급 한 바와 같이)로 만들어 원하는 세금 혜택을 잃게합니다. 이는 세금이없는 퇴직 소득을 추가로 제공하는“702 (j) 계획”의 목적에 반하는 것입니다.
좋은 7702 정책은 또한 "직접 인식"과 반대로 "비 직접 인식"을 갖게됩니다. 비 직접 인식을 사용하면 정책의 현금 가치에서 돈을 빌 렸는지 여부에 관계없이 동일한 배당금을 얻게됩니다. 퇴직 소득에 생명 보험을 사용하는 전략의 기본 목적은 현금 가치에서 돈을 빌리는 것이므로 정책 대출을받을 때 배당금이 감소하는 정책을 원하지 않습니다.
현금 가치의 면세 성장은 어떻습니까? 7702 정책은 시장의 실적이 좋을 때의 수익률을 제공 할뿐만 아니라 시장의 실적이 저조한 경우 비용을 잃지 않습니다. 단점은 제한되어 있지만 단점도 있습니다. 좋은 정책은 상승 여력이 상대적으로 높기 때문에 상승 시장에서 더 많은 이익을 얻을 수 있습니다. 그러나 손실이 제한적이라면 이익도 제한적일 것입니다.
7702 정책의 단점
좋은 7702 정책이 있더라도 모든 유형의 영구 보험에 대한 가장 큰 단점 중 하나 인 수수료와 수수료를 여전히 지불하고 있습니다. Sabo는“판매량, 월간 비용, 보험 비용과 같은 선불 비용과 현금 가치의 성장을 방해하는 다양한 수수료가 있습니다.
“만약 401 (k)에 돈을 넣으면 돈의 100 %가 돈으로 들어가 투자됩니다. 기본 투자에는 약간의 비용이 청구될 수 있지만, 귀하의 돈은 완전히 투자되고 있습니다.”Sabo는“생명 정책에 돈을 넣는 경우 판매 비용을 맨 위로 내고 월별 관리 비용을 청구합니다. 보험료가 있습니다. 그러므로 시작하기 전에 뒤로 가고 있다면 어떻게 그렇게 큰 투자입니까?”
그 비용을 기꺼이 지불한다고 가정 해 봅시다. 보험 회사는 귀하의 보험료 중 얼마나 많은 금액이 해당 비용에 적용되는지 정확하게 분석 할 수 있습니까? 투명하고 정직한 숫자를 제공하는 회사는 실제로 보험료를주고 싶은 회사 일 수 있습니다.
그래도 보험 회사의 비용으로가는 돈으로 무엇을 살 수 있습니까? 귀하의 상황에서 7702의 혜택을 얻기 위해 그 비용이 귀하에게 가치가 있습니까? 그것은 조언 이외의 것을 판매하려고하지 않고 자신의 이익을 위해 자신의 이익보다 더 많은 것을 법적으로 요구하는 수탁자 재정 고문의 도움을받는 것입니다. 또한 부유 한 사람이라면 고문이 고액의 고객을 돕는 전문가가되기를 바랍니다.
결론
702 (j) 계획은 미국 법 7702 조에 의해 규정되는 영구 생명 보험 정책에 대한 마케팅 용어 일뿐입니다. 이러한 유형의 보험 정책은 사기가 아니지만 부자이며 초과 현금에 대한 대부분의 다른 용도를 소진 한 소수의 사람들에게만 적합합니다. 그럼에도 불구하고, 이러한 정책은 여러 가지 복잡성과 함정을 가지고 있으며, 예비 보험 계약자는 이해하기에 충분히 정교해야합니다.
더욱이, 대부분의 사람들은 자신의 돈을 세금을 들이지 않고 자라더라도 자신의 돈을이자와 함께 차용 할 수있는 특권에 대해 수수료와 수수료를 보험 회사에 지불하는 것이 이치에 맞지 않습니다.
대다수의 경우, 고용주가 제공하는 완전 자금 지원 IRA 및 퇴직 계정은“자신을 챙기는”가장 좋은 방법입니다. 가장 인기있는 퇴직 계획은 전통적인 IRA와 로스 IRA입니다. HSA는 공제액이 높은 건강 보험 정책을 기꺼이 감수하려는 사람들에게 좋은 또 다른 옵션입니다.
