퇴직 기금에 대해 생각할 때, 아마도 편안하게 살 수있는 충분한 돈을 갖는 것에 대해 가장 걱정할 것입니다. 사람들이 이해하기 쉬운 계획을 세우는 것을 종종 잊어 버린 것은 결국 지나가는 것입니다. 배우자 나 다른 가족을 위해 물건이 올바르게 설치되어 있는지 확인하십시오. 돈을 버는 것만으로는 충분하지 않습니다. 또한 보호해야하며 사망 후 올바른 손에 들어가야합니다.
텍사스 달라스의 Revere Asset Management, Inc. CFA 인 Dan Stewart는 "잘 못된 수혜자 지정을 가진 퇴직 계좌는 가족에게 수십만 달러 또는 수십만 달러의 비용이 발생할 수있다"고 말했다. "정확한 수혜자 지정은 퇴직 계획에 매우 중요하며, 1 차 수혜자와 우발 수혜자를 지명 할 때 피해야 할 함정과 광산이 많이 있습니다. 벌금과 세금을 피하려면 실제로 부동산 기획에 유창한 유능한 고문."
주요 테이크 아웃
- 사람들은 사망시 돈이 원하는 곳으로 이동하도록 보장하기 위해 특정 조치를 취해야합니다. 배우자가 사망하면 IRA, 401 (k) 및 재산세가 모두 다르게 처리됩니다. 사회 보장 생존자 혜택은 수혜자와 결혼 상황에 따라 크게 달라질 수 있습니다.
IRA
IRA는 일반적으로 귀하의 의지에 포함되지 않습니다. 따라서 IRA를 열면 수혜자 지정 양식을 작성해야합니다. 이 양식은 귀하의 IRA를받을 사람 또는 사람들의 이름과 비율을 나타냅니다. 언제든지 양식을 수정할 수 있지만 사망시 양식에있는 사람은 배우자 또는 비 독립 자녀 인 경우에도 기금을 받게됩니다.
"여러 사람을 한 은퇴 계획의 수혜자로 지명 한 경우, 모두 가장 큰 수혜자의 기대 수명 (즉, 가장 큰 분배를해야하는 사람)에 따라 필요한 최소 분배 (RMD)를받습니다. 각 수혜자가 자신의 상속 IRA의 수령인 인 여러 계획에 대한 자산"
수혜자에게는 5 가지 옵션이 있습니다.
- 상속 된 IRA 유지: 사망자가 이미 계정에서 필요한 최소 분배 (RMD)를 가져 오기 시작한 경우이 옵션이 좋습니다. 당연히, 수취인은 59½ 세 미만인 경우에도 일반적인 10 % 조기 인출 페널티를 지불하지 않고도 해당 자금을 인출 할 수 있습니다. RMD는 수혜자가 연령에 따라 새로운 일정을 제출하지 않는 한 수혜자보다는 사망 한 사람의 나이를 기반으로합니다. 중요: 귀하가 상속 한 IRA가 Roth 인 경우, 사망 한 사람들이 RMD를 가져갈 필요는 없지만 RMD를 가져와야합니다. 수혜자에게는 규칙이 참가자와 다릅니다. 이러한 인출에는 소득세가 부과 될 수 있습니다. IRA 롤오버 : 소득세 나 조기 인출 불이익없이 (분배를 할 때 59½ 미만인 경우 제외) 자산을 가져 와서 개인의 IRA (기존 자산 또는 기존 자산)로 옮깁니다. 상속 된 Roth IRA를 롤오버 할 경우 자산이 5 년 동안 계정에 있으면 벌금을 내지 않습니다. 이 롤오버 옵션은 살아남은 배우자에게만 공개되며 동일한 계정 유형 (전통적인 IRA를 전통적인 IRA로 또는 로스 IRA를 로스 IRA로)으로 이전해야합니다. Scott A. Bishop, CPA, PFP, CFP®, 파트너 및 부사장은 "배우자가 배우자를 개인 IRA에 포함 시키면 수혜자를 업데이트하고 70½ 세 미만인 경우 RMD 복용을 중단 할 수 있습니다"라고 말했습니다. 텍사스 휴스턴의 STA 자산 관리 재무 계획. Roth IRA로 전환: 나중에 세금이 더 높아질 것으로 예상되는 경우 기존 IRA를 새로운 Roth IRA 계정으로 전환하는 것이 유리할 수 있습니다. 현재 적용 가능한 모든 소득세를 지불해야하지만, 더 이상 세금이 부과되지 않거나 RMD를 가져 가지 않아도됩니다. 자산의 전부 또는 일부를 부인합니다. 기본적으로 이는 펀드에 대한 모든 클레임을 포기한 다음 지정 양식에 언급 된 다른 수혜자에게갑니다. 돈을: IRA 현금. 59½ 미만인 경우 10 % 조기 인출 위약금이 적용될 수 있습니다. 해당 시점에 모든 관련 세금을 지불하면 세금이 더 높아질 수 있습니다. IRA의 규모가 크면 세금 고효율 현금화 방법에 대해 재정 고문에게 문의하십시오.
401 (k) 계획
401 (k)와는 약간 다릅니다. 귀하는 사망시 혜택을받을 사람을 지정하는 양식을 계속 작성합니다. 그러나 결혼 한 경우에는 배우자가 그 계정을받을 것이라고 법에 명시되어 있습니다. 수년간 법적으로 별거되어 있고 다른 사람과 함께 살더라도 배우자에게는 사망시 계정에 대한 자격이 있습니다. 변경할 수있는 유일한 방법은 배우자가 수혜자로서의 권리를 포기하는 문서에 서명하는 것입니다. 이혼 합의에는 일반적으로 각 배우자의 계획 규칙에 따라 전 배우자가 401 (k) 돈을받을 자격이 있는지에 대한 조항이 포함됩니다.
“이혼 후 즉시 고용주 401 (k) 수혜자 지정 서류를 업데이트하여 예정된 수혜자를 반영하고 부동산 계획 변호사와 상담하여 사망시, 특히 재혼 한 경우 미래의 갈등을 피하기 위해 의도 한 소원이 이루어 지도록 계획하십시오. 그렇지 않으면 전 배우자가 합의하지 않은 것을 얻을 수 있습니다. "애리조나 주 스캇 츠 데일 이혼에서 Being Mindful의 재무 설계사 인 CDFA ™의 CFP® 인 Michelle Buonincontri가 말했습니다.
독신자 인 경우, 수혜자 양식에 기재된 사람들이 계정을받습니다.
401 (k) 인 수령인의 옵션은 기본적으로 IRA와 동일합니다. 보관, 보관, 현금 인출 또는 수령 거부.
부동산 세
자산과 사망에 관한 주제가 발생할 때마다 재산세의 주제가 제기되어야합니다. 2020 년에 사망 할 경우 재산의 총 가치가 1 억 1, 58 백만 달러 이하이면 수혜자는 연방 세금의 영향을받지 않습니다.
이 금액을 초과하는 경우 가능한 빨리 부동산 변호사 나 세무사와 상담하여 법적 보호 시설에 대한 전략을 논의하십시오. 신뢰 설정과 같은 전략이 포함될 수 있습니다.
사회 보장
배우자가 귀하와 같은 집에 살고있는 경우 사회 보장국은 일회성 사망 급여 $ 255를 배우자에게 지불합니다. 배우자가 없으면 근로자의 자녀가 혜택을받을 수 있습니다. 사망 후 2 년 이내에이 지불을 신청해야합니다. 다른 규칙은 자격에 영향을 줄 수 있습니다.
생존자 혜택의 유형
사람들은 사회 보장을 퇴직 중 연금으로 생각하지만, 시스템에 지불하는 돈 중 일부는 사실상 상속인의 생명 보험 정책으로 사용될 수 있습니다. 또한 자신의 혜택을받을 자격이있는 동일한 크레딧으로 특정 사람에게 생존자 혜택 (배우자, 이혼 한 배우자, 자녀 또는 부양 부모)이있을 수 있습니다. 배우자는 출생 연도에 따라 66 세에서 67 세 사이의 만기 은퇴 연령에 도달하면 완전한 생존자 혜택을받을 수 있습니다. 특정 조건이 적용되는 경우 일부 지불금을 더 일찍받을 수 있습니다.
사회 보장국에 따르면, 일하는 부모가 사망하면 100 명 중 98 명은 혜택을받을 수 있다고합니다. 미혼 자녀는 여전히 초등학교 나 중고등 학교에 재학중인 경우 18 세 또는 19 세까지 혜택을받을 수 있습니다. 22 세 이전에 장애가있어 장애가있는 경우 언제든지 혜택을받을 수 있습니다. 의붓 자식, 손자 손녀, 손자 손녀 또는 입양 아동은 특정 상황에서 혜택을받을 수 있습니다.
이혼 한 배우자는 결혼 생활이 최소 10 년 이상 지속되었거나 16 세 미만이거나 장애가있는 자녀를 돌보는 경우 혜택을받을 수 있습니다. 자녀는 귀하의 전 배우자의 자연 스럽거나 법적으로 입양 된 자녀 여야합니다.
생존자 혜택 계산 방법
자신의 지불금과 마찬가지로 생존자 혜택의 규모는 평균 평생 소득에 따라 다릅니다. 당연히 돈을 많이 벌수록 배우자에게 더 많은 돈을 지불하게됩니다. 일반적으로 한 번에 한 가지 혜택 만받을 수 있습니다. 미망인과 미망인은 먼저 생존자 혜택을 징수 한 다음 나중에 더 높은 경우 자신의 혜택으로 전환 할 수 있습니다. 예를 들어, 생존 배우자보다 생존자 지불액보다 높은 경우 70 세가 될 때까지 개인 혜택으로 전환 할 수 있습니다.
생존 한 배우자가 은퇴하면 사회 보장국은 항상 개인의 개인적 혜택을 먼저 지불합니다. 자신의 생존 혜택이 개인 혜택보다 높은 경우, 그 사람은 더 큰 생존 혜택의 혜택과 동일한 수준의 혜택 조합을받습니다. "예를 들어, 배우자의 혜택이 한 달에 $ 1, 200이고 자신이 한 달에 $ 600의 이익을 가졌다면, 총 사회 보장 혜택은 $ 1, 200입니다."Index Fund Advisors, Inc.의 설립자이자 회장 인 Mark Hebner는 말했습니다. 캘리포니아 어바인에서 "인덱스 펀드: 적극적인 투자자를위한 12 단계 복구 프로그램"의 저자.
생존자 혜택에 대한 규칙은 매우 복잡합니다. 너무 복잡해서 사회 보장국이 귀하가 담당자에게 문의하도록 요구합니다.
결론
아무도 자신의 죽음에 대해 생각하는 것을 좋아하지 않습니다. 그러나 사랑하는 사람들을 위해 지금 계획을 세우고 적절한 계획과 수혜자 지정이 이루어 지도록 시간을 내십시오. 결혼 한 경우 배우자와상의하여 기금을 마련하는 방법에 대해 이야기하십시오. 돈을 위해 열심히 일했습니다. 이제 생존자들이 돈을 쉽게 이용할 수 있습니다.
