목차
- 전통을 로스 IRA로 변환
- 세금의 의미
- 전환이 의미가 있습니까?
Roth IRA의 주요 장점은 기존의 IRA와 달리 은퇴시 인출 한 돈에 대해 소득세를 내지 않아도됩니다. 소득이 IRS에서 정한 한도를 초과하면 Roth IRA에 기여할 수 없지만 전통적인 IRA를 Roth로 변환 할 수 있습니다.이 프로세스를 "백도어 Roth IRA"라고도합니다.
주요 테이크 아웃
- 전통적인 IRA에있는 돈의 전부 또는 일부를 Roth IRA로 전환 할 수 있습니다. 수입이 Roth IRA에 대한 기부 한도를 초과하더라도 여전히 "백도어 Roth IRA"라고하는 로스 전환을 수행 할 수 있습니다. 귀하는 귀하가 전환 한 금액에 대해 세금을 징수 할 것이지만, 향후 Roth IRA에서 면세로 인출 할 수 있습니다.
전통적인 IRA를 로스 IRA로 변환하는 방법
전통적인 IRA의 일부 또는 전부를 Roth IRA로 변환하는 것은 매우 간단한 과정입니다. IRS는 다음과 같은 세 가지 방법을 설명합니다.
- 롤오버 (Rollover): 60 일 이내에 수표의 형태로 전통적인 IRA에서 분배하여 Roth 계좌에 그 돈을 입금하는 롤오버. IRA는 다른 금융 기관의 Roth 계정으로 자금을 이체합니다. 동일 수탁자 송금: 기존 IRA를 보유한 금융 기관에 돈을 해당 기관의 Roth 계정으로 이체하도록 지시합니다.
세 가지 방법 중 두 가지 유형의 전송이 가장 무모한 것으로 보입니다. 롤오버를해서 60 일 이내에 돈을 입금하지 않으면, 초기 분배시 10 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다. 전환. 59½ 세 이상인 경우 10 %의 페널티 세금이 적용되지 않습니다.
어떤 방법을 사용하든 해당 연도에 소득세를 신고 할 때 양식 8606을 사용하여 IRS에 전환을보고해야합니다.
세금의 의미
전통적인 IRA를 Roth로 전환하면 기존 IRA에서 인출 할 때 과세 된 금액에 대한 세금이 부과됩니다. 여기에는 계정에 대한 세금 공제 가능 기부금 및 수년에 걸쳐 계정에 쌓인 세금 이연 수입이 포함됩니다. 그 돈은 귀하가 전환 한 해의 소득으로 과세됩니다.
Roth IRA가 기존 IRA에 비해 한 가지 장점은 필요한 최소한의 분배를 할 필요가 없다는 것입니다. 돈을 상속인에게 맡기려는 경우 고려해야 할 사항입니다.
로스 IRA 전환이 당신에게 의미가 있습니까?
전통적인 IRA에서 Roth로 전환하면 절충이 발생합니다. 전환으로 인해 세금 청구서 (대부분 큰 세금 청구서)에 직면하게되지만 향후 Roth 계정에서 면세로 인출 할 수 있습니다.
전환이 합리적 일 수있는 한 가지 이유는 지금보다 은퇴 한 후에 세금이 더 높아질 것으로 예상하기 때문입니다. 예를 들어 특정 연도에 소득이 비정상적으로 낮거나 정부가 미래에 세율을 크게 올리는 경우가 이에 해당합니다.
Roth 전환이 합리적 일 수있는 또 다른 이유는 전통적인 IRA와 달리 Roth가 72 세가 된 후에는 필수 최소 분배 (RMD)가 적용되지 않기 때문입니다. 따라서 운이 좋으면 로스 IRA, 당신은 그냥 계속 성장하고 언젠가 상속인에게 맡길 수 있습니다.
나이가 들수록, 그 나이에 자격이되는 소득을 계속 얻는다면, Roth IRA에 계속 기여하고 그 돈으로 면세없이 성장할 수 있습니다. 70½ 세까지 전통적인 IRA에 대한 기여를 중단해야합니다.
